Отказываются вернуть часть денег за обучение, хотя я его не закончила

Поможем получить налоговый вычет за обучение | НДФЛка

Что такое налоговый вычет за обучение
Кто имеет право на возврат налога
Как получить налоговый вычет за свое обучение
Как получить возврат налога за обучение ребенка,брата или сестры
Сколько денег можно получить
Документы для вычета за обучение
Когда и за какой период можно вернуть налог
Как заверить документы

Что такое налоговый вычет заобучение

Как резидент Российской Федерации вы обязаны платить налог совсех своих доходов. Налоговый вычет уменьшает налогооблагаемую базуи снижает сумму налога.

Если вы потратили деньги на обучение,лечение, покупку квартиры или понесли другие затраты, учтенныеНалоговым Кодексом РФ, вам полагается возврат части выплаченного вбюджет налога.

Сумма вычета зависит от вида расходов, размера вашихзатрат и других условий, описанных в ст. 219 и 220 НК РФ.

Кто имеет право на возврат налога

Вы имеете право претендовать на возврат налога за учебу, еслиофициально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячно отчисляет вбюджет 13% вашей зарплаты. Если у вас есть другие источники дохода,например, вы сдаете в аренду квартиру или автомобиль и платите сэтих доходов 13%, вы можете подавать декларацию 3-НДФЛ и заявлятьсвое право на налоговый вычет.

Суть налогового вычета – это возврат уже выплаченного в бюджетналога или освобождение от его уплаты до тех пор, пока вычет небудет полностью исчерпан. Поэтому на налоговый вычет НЕ имеют правоте, кто не платит НДФЛ или платит его по отличной от 13%ставке.

В этот список попадают неработающие пенсионеры, студенты бездохода, мамы в декретном отпуске. Все эти категории не платятподоходный налог, а значит, не имеют право на налоговый вычет.

Кроме того индивидуальные предприниматели на УСН (упрощеннойсистеме налогообложения), плательщики ЕНВД (единого налога навмененный доход), лица, работающие по патенту также не могутрассчитывать на налоговый возврат за обучение.

Вычет за обучение применяется, если вы учились на свои деньги, ане получили их от работодателя или государства. Поэтому оплатаучебы материнским капиталом, согласно подп. 2, п. 1, ст. 219 НК, непопадает в налоговый вычет.

Чтобы получить подробную информацию о ваших правах наналоговый вычет, обратитесь в онлайн-сервис НДФЛка.ру.

Как получить налоговый вычет за своеобучение

Учиться в вузе, колледже или на курсах вы можете в любой форме –дневной, вечерней, заочной, дистанционной. Чтобы вернуть частьрасходов, должны быть выполнены условия:

• вы налоговый резидент РФ;
• вы официально трудоустроены и платите 13% НДФЛ или имеете инойдоход, с которого уплачиваете налог;
• образовательное учреждение, за обучение в котором вы платите,имеет лицензию.

Вуз может находиться за границей, это не помеха для возвратаналога. Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекциюпо месту жительства пакет документов, включаядекларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

Как получить возврат налога заобучение ребенка, брата или сестры

Вычет НДФЛ за обучение можно получить не только за себя. Если выоплачивали учебу своим детям, братьям или сестрам, вам такжеположен налоговый вычет.

При этом должны быть соблюдены условия:

• Учебное заведение обязано иметь лицензию на осуществлениеобразовательной деятельности. При этом не имеет значения,государственное ли это учреждение или частное.
• Ваши дети, братья, сестры должны быть младше 24 лет.
• Форма обучения ваших детей, братьев, сестер может бытьтолько очная.
• Договор должен быть заключен на ваше имя или на имя вашегосупруга/супруги;
• Оплата обучения должна исходить от вас. Это подтверждаетсяплатежными документами. Допускается передача денег подоверенности.

Итак, если вы хотите в будущем получить возврат НДФЛ заобучение, то перед тем, как поступить в вуз или на курсы вождения,определить ребенка в детский сад или школу, обязательно проверьте вучебном заведении лицензию на осуществление образовательнойдеятельности.

Помните: вы не можете получить налоговый вычет за услугирепетитора, даже если репетитор работает официально по патенту.Только в том случае, если репетитор оформил ИП, открыл школу иполучил лицензию на ведение образовательной деятельности, можнопретендовать на возврат налога за обучение.

Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекцию поместу жительства пакет документов, включаядекларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

Сколько денег можно получить

Совокупный размер социального вычета, который включает в себялечение, обучение, пенсионные взносы, не может быть больше120 тыс. рублей.

Это значит, что сколько бы вы нипонесли расходов по этим статьям, налоговый возврат не превысит 13%от этой суммы, то есть 15,6 тыс. рублей.

Это ограничение касается как вычета за собственное обучение, так иза обучение братьев и сестер.

Учеба детей идет отдельной статьей. Вычет за каждогоребенка составляет 50 тыс. рублей. Это значит,что вы можете получить 6,5 тыс. рублей.

Например, если в течение одного года вы платили и за себя и задвоих детей, общая сумма к возврату рассчитывается так: 15,6 тыс.рублей за вас + 6,5 тыс. рублей за первого ребенка + 6,5 тыс.рублей за второго. В итоге за год вы получите 28,6 тыс. рублей.

Главное условие – сумма возврата не может быть большеподоходного налога, уплаченного вами в течение года. Впротивном случае остаток на следующие периоды не переносится исгорает.

Обратите внимание: если вы решили оплатить сразу все пять летучебы в вузе, налоговый вычет вы получите только один раз, за тотгод, когда непосредственно вносили оплату. Его размер не превысит120 тыс. рублей (15,6 тыс. рублей к возврату). Поэтому если выоплачиваете дорогое обучение, мы рекомендуем это делать ежегодно, ане сразу за несколько лет.

Зарегистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, мы решим всеваши вопросы по получению налогового вычета за обучение!

Документы для вычета за обучение

Документы из образовательного учреждения:

• Договор между вами и учебным заведением. Достаточно приложитькопию.
• Лицензия. Копия.

Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаныв договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакетдокументов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих впакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вестиобразовательную деятельность. В ИФНС подается нотариальнозаверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежныепоручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где выплатили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза илиподтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обученияменялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Выдает бухгалтерия вашейкомпании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколькорабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждогоработодателя.

Декларации 3-НДФЛ. В ИФНС предоставляетсяоригинал.

Заявление о возврате налога. В нем указываютсяреквизиты счета, куда будут перечислены деньги после применениявычета.

Паспорт. Принимается завереннаякопия.

Если вы оплачивали обучение своих детей, дополнительнопредоставляется:

• Свидетельство о рождении ребенка. Копия.
• Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится наочном отделении. Оригинал.

Для получения вычета за обучение брата или сестрытребуются:

• Ваше свидетельство о рождении. Заверенная копия.
• Свидетельство о рождении брата, сестры. Заверенная копия.
• Справка из учебного заведения о том, что брат/сестра учится наочном отделении. Оригинал.

Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру проверит всенеобходимые документы и составит для вас декларацию3-НДФЛ!

Когда и за какой период можно вернутьналог

Налоговый вычет можно оформить только за те годы, когда выфактически оплачивали обучение. Декларация 3-НДФЛ и заявлениеподаются в следующем году после года оплаты.

Если вы заплатили заобучение в 2018 году, то документы передаются в инспекцию в 2019году. На оформление вычета за обучение дается три года. Например, в2019 году вы имеете право вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы.

Возврат НДФЛ за 2015 год доступен до конца 2018 года.

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.На это уходит примерно три-четыре месяца. Если у инспектора нетзамечаний и все бумаги оформлены корректно, деньги поступают насчет, который вы указали в заявлении на вычет.

Существует другой способ получения вычета за обучение – черезработодателя. В этом случае вам не нужно ждать следующего года. Поуведомлению из налоговой ваша компания приостановит перечисление вбюджет 13% вашей зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана всясумма возврата.

Как заверить документы

Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой страниценапишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущуюдату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается приниматьтакие документы.

Мы гарантируем соблюдение всех требований налоговогозаконодательства и безупречное оформление декларации!

Канал НДФЛка.ру на ЯндексДзен

Источник: //ndflka.ru/article/nalogovyj-vychet-za-obuchenie

Ипотечная квартира: как получить налоговый вычет

Налоговый вычет – это способ вернуть часть собственных денег, заплаченных государству в виде налогов. В России существует множество оснований для возвращения части денег: к примеру, претендовать на возмещение могут те, кто оплачивал лечение и обучение. Ипотечные заемщики могут получить такой вычет наравне с теми, кто расплачивался за жилье «живыми деньгами».

167,3 млрд рублей на имущественный вычет 

В декларациях за 2016 год о вычетах заявили более 777 тыс. человек, они претендовали на общую сумму в 167,3 млрд рублей, рассказали журналу ЦИАН в Федеральной налоговой службе. За прошлый год официальные статистические данные пока не сформированы.

Тем не менее, заемщики не всегда пользуются своим правом на налоговый вычет. «Очень часто граждане просто не в курсе, какие именно льготы они имеют, приобретая жилье в ипотеку», – говорит управляющий партнер коллегии адвокатов «Старинский, Корчаго и партнеры» Владимир Старинский.

«Далеко не все знают, что часть средств, потраченных на покупку квартиры, можно вернуть за счет уплаченных ранее налогов на доходы. Обычно в агентствах, где не предусмотрено постпродажное обслуживание клиентов, менеджеры не консультируют покупателей по таким вопросам», – подтверждает председатель совета директоров компании «Бест-Новострой» Ирина Доброхотова.

По ее словам, тема налогового вычета многим представляется сложной. Там немало нюансов.

вопросы покупателей-заемщиков 

• Кто имеет право на получение вычета?
• Когда можно подать на вычет после покупки жилья? Сложность возникает из-за того, что проходит время между приобретением квартиры в новостройке в ипотеку и оформлением права собственности. 
• Как рассчитать имущественный вычет? 
• Можно ли получить всю сумму сразу, а не частями? 
• Как получать вычет супругам: на одного или на обоих? 

Что нужно знать

Ипотечные покупатели жилья могут получить налоговый вычет и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по кредиту. Нужно учитывать, что с 1 января 2014 года вступили в действие поправки в статью 220 Налогового кодекса: теперь размер вычета по процентам имеет ограничение в 3 млн рублей. Это ограничение не распространяется на тех, у кого право на вычет возникло до 2014 года.

С 1 января 2014 года размер вычета по процентам по ипотеке имеет ограничение в 3 млн рублей.

Когда можно подать на вычет после покупки жилья?

Получить имущественный вычет можно только за последние три года.

«Право наступает в год получения акта передачи квартиры в случае договора долевого участия. В иных ситуациях – в год регистрации права на недвижимость. Важны именно эти даты, а не, например, дата оплаты», – отвечает основатель онлайн-сервиса по возврату налогов «Налогия.ру» Сергей Цаболов.

Каков размер вычета?

Максимальный размер налогового вычета – 650 тыс. рублей. Это 13% от 5 млн рублей, максимальной суммы, с которой можно получить вычет.

2 млн рублей – предельная сумма от стоимости квартиры, которую можно предъявить к вычету, еще 3 млн рублей – это максимально возможная сумма процентов по ипотеке.

13% возникли здесь потому, что государство каждый месяц забирает у россиян 13% зарплаты в виде налога на доходы физических лиц (НДФЛ). «И вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13%», – замечает Цаболов.

вернуть 650 000 рублей 

Максимальный размер налогового вычета – 650 тыс. рублей. 

13% от 2 млн рублей (максимальная сумма от стоимости квартиры)

+

13% от 3 млн рублей (максимально возможная сумма процентов по ипотеке).

Возьмем такой пример: с помощью ипотечного кредита при ставке 10% и первоначальном взносе 20% приобретается квартира стоимостью 5 млн рублей с рассрочкой на 30 лет.

Итоговая сумма процентов по кредиту составит более 8,5 млн рублей. В таком случае сумма, с которой можно будет получить вычет по действующим правилам – 5 млн рублей (то есть максимум, предусмотренный по закону).

В этом случае размер вычета составит 650 тыс. рублей.

С менее дорогим жильем или более выгодными условиями по ипотеке вычет окажется меньше. Если полная сумма уплаченных по кредиту процентов составляла бы, к примеру, 2,5 млн рублей, то «процентная часть» в возврате налогов была бы равна 325 тыс. рублей.

Какие документы нужны для получения имущественного налогового вычета?1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который заявителю нужно перечислить деньги.

3. Выданная работодателем справка 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который покупатель жилья хочет вернуть налог.

4. Договор купли-продажи жилья.

5. Документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность (выписка из ЕГРН). В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) – акт передачи квартиры.

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки или расписка продавца (необязательно заверенная нотариально).

Дополнительные документы для получения налогового вычета по процентам

7. Ипотечный договор.

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору. В отдельных случаях график погашения может быть описан словами.

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки). Несмотря на то, что человек представляет справку об уплаченных процентах, налоговая требует приложить документы, подтверждающие оплату. Если документы не сохранилось, в банке придется дополнительно взять выписку по счету, из которой видно погашение процентов.

В случае совместной собственности или возврата за супруга

11. Cоглашение о распределении вычета. Нотариальное заверение этого документа не требуется, личное присутствие второго собственника не нужно.

Такое соглашение нужно только если право на имущественный вычет наступило после 1 января 2014 года. Обычно такое соглашение составляется, если стоимость жилья составляет менее 4 млн рублей.

Если квартира дороже, то в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно.

12. Свидетельство о браке.

В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка

13. Свидетельство о рождении ребенка.

Источник:  Nalogia

Можно ли получить налоговый вычет с двух квартир?

С 2014 года лимит вычета определяется не на объект жилья (например, на квартиру), а на человека – то есть на покупателя, который получает вычет.

«До сих пор многие клиенты думают, что на получение налогового вычета может рассчитывать только тот из супругов, на которого оформлена собственность.

На самом деле, заявление на имущественный налоговый вычет может подать и муж, и жена», – поясняет управляющий партнер агентства «Метриум Групп» Мария Литинецкая.

вычет без ограничений 

Вычет могут получить каждый из супругов. 

Вычет можно получить по нескольким квартирам.

Также вычет можно получить по нескольким квартирам. Правда, лимит в 2 млн рублей распространяется на все объекты в совокупности, поэтому поднять настроение такая новация может только покупателям недорогой недвижимости.

Например, человек купил две квартиры по 1,5 млн рублей. Раньше он мог получить вычет только с этой суммы, а сейчас – с 2 млн.

В отдельных случаях имущественный вычет можно получить с трех квартир – к примеру, если каждая из них стоила около 700 тыс. рублей.

Способы получения вычета

Забрать вычет можно двумя способами. Первый вариант – получить имущественный вычет одним платежом по окончании года. Вся сумма при этом возвращается через налоговую инспекцию.

«Для оформления в налоговой инспекции человеку нужна декларация на имущественный вычет. Речь идет о декларации по форме 3-НДФЛ за тот год, когда была куплена квартира. После того, как бумаги пройдут надлежащую проверку, заявитель получит возвращенный налог на свой расчетный счет», – рассказывает Сергей Цаболов.

Реквизиты для налогового вычета нужно выбрать и указать самостоятельно. Самый простой способ — передать в налоговую данные своей зарплатной банковской карты.

На официальном сайте ФНС есть даже видеоинструкции по заполнению декларации по форме 3-НДФЛ. Там же можно скачать бланк декларации на налоговый вычет и посмотреть примеры заполнения.

Второй способ – оформление имущественного вычета через работодателя. Для этого нужно потребовать в налоговой уведомление и документ, подтверждающий право на имущественный вычет.

«Получив такое уведомление, работодатель будет обязан выплачивать человеку весь доход, не удерживая НДФЛ (то есть 13% от зарплаты) до конца календарного года, а также возместить уже удержанную сумму за истекшие с начала года месяцы», – поясняет Цаболов.

Кто имеет право на вычет

Такое право есть у налоговых резидентов РФ, имеющие доходы, облагаемые ставкой 13%(НДФЛ).

На получение налогового вычета нельзя рассчитывать, если недвижимость приобретена у взаимозависимого лица (жена/муж, начальник/подчиненный, родители/ дети), если оплачивалась работодателем, а также в случае, если квартира покупалась для ведения бизнеса, указывает Владимир Старинский.

Для некоторых покупателей возврат средств заканчивается судами. «Например, один из клиентов, особо не разбираясь в нюансах, подал документы на имущественный вычет.

Деньги ему перечисляли, но через два года потребовали вернуть обратно.

Как оказалось, мужчина приобрел жилье по программе военной ипотеки, то есть фактически ее стоимость выплатило государство», – приводит пример неудачного запроса на вычет Мария Литинецкая.

Иллюстрации: Дмитрий Максимов

Источник: //www.cian.ru/stati-ipotechnaja-kvartira-kak-poluchit-nalogovyj-vychet-277862/

Студенты платных отделений вузов могут вернуть обратно часть потраченных денег

Учиться на платном отделении с каждым годом все дороже. Правда, есть возможность вернуть часть денег, пусть и небольшую. Что для этого нужно?

Кому положен налоговый вычет

Сумма, которую позволяет вернуть Налоговый кодекс, называется социальным налоговым вычетом. Процесс его оформления подробно описан в 219-й статье НК.

Претендовать на возврат части денег могут:

• студенты, оплатившие обучение из собственного заработка;
• родители, оплачивающие обучение детей в возрасте до 24 лет;
• опекуны и попечители, которые вносили плату за обучение своих несовершеннолетних подопечных.

После прекращения опеки или попечительства право вычета сохраняется, пока бывшему подопечному не исполнится 24 года.

Оформляется возврат денег в налоговой инспекции по месту жительства. Туда подается заявление по окончании года, в котором оплачено обучение, прилагаются соответствующие документы.

Впрочем, это можно сделать и позже, в течение трех лет. И не важно, что последняя дата подачи налоговой декларации – 30 апреля. К этому моменту важно успеть тем, кто обязан подавать декларацию о доходах.

Кстати, у них тоже сохраняется возможность в последующие три года заявить о своем праве на льготу, подав новую декларацию вместе с заявлением о предоставлении вычета.

Какие деньги можно вернуть

Если источник ваших доходов – дивиденды, выигрыши, для которых кодексом установлены другие налоговые ставки (а не 13%, как для заработной платы), вычет налоговики вам не предоставят.

Нельзя вернуть и часть платежа, который сделан не физическим лицом, а организацией (например, когда фирма берет на себя расходы по обучению сотрудника).

А вот в каком институте или университете вы учитесь – государственном или коммерческом – не важно. Условие одно: учебное заведение обязательно должно иметь лицензию. К слову, подпадает под вычет и оплата обучения в гимназиях, колледжах, на курсах повышения квалификации. Музыкальные, художественные и спортивные школы тоже попадают в этот перечень.

Как оформить документы

Договор. Договор с образовательным учреждением может быть заключен как студентом, так и его родителем (опекуном, попечителем).

Важная деталь: в первом случае в договоре обязательно должен присутствовать пункт, подтверждающий, что оплату вносят родители (опекун, попечитель). Иначе им не удастся получить вычет.

Чтобы избежать неожиданностей, лучше оформлять все документы на того, кто будет претендовать на вычет.

Форма обучения – тоже важный момент. Если студент работает, он сможет получить вычет независимо от того, на дневном, вечернем или заочном отделении он обучается.

Если же право на вычет заявляют родители, опекун или попечители, он предоставляется только за оплату обучения по дневной (очной) форме. В договоре обязательно должен быть прописан этот пункт.

Кроме того, размер и форма оплаты тоже должны быть отражены в договоре.

Платежные документы. Сам факт оплаты тоже нужно подтверждать платежными документами. Это может быть квитанция к приходному кассовому ордеру, банковский перевод и т.д. Опять же эти документы должны быть оформлены на получателя вычета.

Что понадобится представить налоговикам:

• декларацию по налогу на доходы физических лиц;
• заявление о предоставлении социального налогового вычета на обучение;
• справку из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ;
• копию договора, заключенного между образовательным учреждением и обучающимся либо между образовательным учреждением и налогоплательщиком-родителем (попечителем);
• копию лицензии образовательного учреждения;
• копии платежных документов, подтверждающие факт оплаты;
• для родителей – копию свидетельства о рождении ребенка;
• для опекуна – копию распоряжения о назначении опеки (попечительства).

Сколько вернут

Максимальный размер социального вычета на обучение законом не установлен.

Но есть общее ограничение на совокупную сумму трех предоставляемых законом социальных вычетов: на обучение, на лечение и на негосударственное пенсионное обеспечение. Предельная сумма всех трех вычетов рассчитывается с суммы, не превышающей 100 тысяч рублей в год. С нее возвращают 13 процентов подоходного налога, то есть 13 тысяч рублей.

При этом в состав расходов на лечение не включаются расходы на дорогостоящую медицинскую помощь (есть утвержденный официально перечень таких видов лечения).

Так, если человек оплатил учебу, но не тратился на лечение и пенсионное страхование, он может получить возврат уплаченного подоходного налога с суммы оплаты учебному заведению, но не больше чем со 100 тысяч рублей.

Если же статей социальных расходов было несколько, придется самостоятельно решить, какие расходы и в какой сумме включать в состав вычета.

Источник: //rg.ru/2008/10/16/diplom.html

Современное образование

Можно ли получить часть оплаты за обучение обратно?

Такой вопрос задают сегодня наверное все родители, дети которых обучаются на платных отделениях вузов нашей страны и за рубежом. Оказывается можно. Это прописано в Налоговом Кодексе Российской Федерации, статья 219 подпункт 2. Теперь разберемся, как это сделать.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Однако в данном контексте это выглядит несколько иначе, так как деньги с которых уже был уплачен налог, отданы за обучение. Теперь нужно, соблюдая определенные правила, о которых будет сказано ниже, вернуть их обратно.

Кто и в каком случае может получить налоговый вычет за обучение?

Согласно пункту 1 подпункту 2 статьи 219 НК РФ, претендовать на получение налогового вычета за обучение может сам обучающийся, его родители или опекуны.

Однако есть некоторые нюансы, которые нужно учитывать. Первое, это из каких средств происходит оплата обучения.

Не будут возвращены налоги, если учеба оплачена из средств материнского капитала, выигрыша, дивидендов от вложенного капитала или если деньги являются каким-либо призом.

Если вы желаете получить часть потраченных на образование денег назад, то это должны быть деньги из заработной платы, с которых уже взят налог, составляющий 13%.

В налоговом кодексе говорится о возможности получения налоговых вычетов за обучение, если учеба происходила в очной форме.

То есть, в случае получения образования вашим ребенком заочно или на вечернем отделении, шансы получить часть денег обратно равны нулю.

Однако в случае работы учащегося и оплаты учебы из собственного дохода, он может претендовать на налоговый вычет, не зависимо от формы обучения.

Родители могут получить налоговый вычет за обучение своих детей, пока им не исполнилось 24 года. Если учебу оплачивает опекун, то ему отводится срок получения выплаты – до 18 лет, то есть пока молодой человек не вышел из-под опеки.

В обоих случаях форма обучения должна быть очной. Братья и сестры тоже могут получить налоговые вычеты за обучение, если они:

• Совершеннолетние и работающие;
• Учащиеся не старше 24 лет и учатся на очном отделении.

НК РФ регламентирует так же и максимальную сумму, которую вы сможете получить по налоговому вычету – она не может превышать 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей или опекуна. О том насколько эта сумма реальна для получения, разберемся чуть ниже.

Если вы оплачиваете свое обучение сами, то налоговый вычет вам будет полагаться, только начиная с 18 и до 24 лет, при наличии документа, подтверждающего, что во время учебы вы работали и платили налоги.

Выбор учебного заведения то же влияет на получение налогового вычета. Учебное заведение должно иметь соответствующую лицензию или другой документ, подтверждающий статус учебного заведения.

Форма оплаты обучения влияет на получение вычета

Напрямую в НК РФ, о способах оплаты учебы и как это влияет на получение выплаты, ничего не сказано.

Однако из многочисленных рассказов о попытках получить налоговый вычет становится ясно, что оплата должна производиться либо наличным, либо безналичным расчетом.

Кроме того, деньги должны быть внесены лицом, которое прописано в договоре на обучение как плательщик, иначе надежд на получение возврата налога крайне мало.

Правильно оформленные документы при поступлении – залог успеха в получении налогового вычета за обучение

Договор с учебным заведением, может быть заключен как самим учащимся, так и его родителем (братом, сестрой) или опекуном, но если учащемуся нет 18 лет, то в договоре обязательно должно быть прописано, что за обучение платит родитель (брат, сестра) или опекун.

На опыте прошедших процедуру возврата денег людей, можно посоветовать оформлять договор на того человека, который будет претендовать на выплату. Сохраняйте все чеки и приходные ордера, которые вам обязаны выдавать во время оплаты обучения наличными.

Если оплата производилась по безналичному расчету, то у вас должны быть документы, подтверждающие акт перевода денег. Все эти бумаги потребуются при подаче документов в налоговую инспекцию.

Список документов в налоговую инспекцию

Что бы получить налоговый вычет за обучение, родитель (брат, сестра) или опекун обязан представить в налоговую инспекцию следующий список документов:

• Письменное заявление о желании получить налоговый вычет за обучение ребенка. Форма заявления произвольная. Подается оно по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения. Подать заявление можно в течение трех лет после окончания года, в котором произведена оплата.
• Заполненную налоговую декларацию на доходы физических лиц за прошедший год. Бланк можно получить в местной налоговой инспекции или скачать на сайте УФНС.
• Справку о доходах по форме 2-НДФЛ, которую вам должна выдать бухгалтерия на работе. В ней должно быть указано какой доход вы получили и какие вычеты из него сделаны.
• Обязательно нужно подать копию договора с образовательным учреждением, в котором обучается ребенок. Наличие договора подтверждает оплату именно за учебу и определяет лицо, которое вносит деньги. Этот документ так же подтверждает дневную (очную) форму обучения. Текст договора должен содержать сведения о размере и форме оплаты за обучение. Если размер оплаты изменялся, то к договору должны быть приложены документы, подтверждающие это с указанием новой стоимости. Это может быть дополнительное соглашение или другой официальный документ учебного заведения.
• Справка из образовательного заведения, подтверждающая дневную форму обучения ребенка. Такая справка необходима, если в договоре форма обучения не указана. Но даже если она указана, то справка не помешает.
• Документы, подтверждающие фактическую оплату обучения налогоплательщиком. Это как раз те самые чеки с приходными ордерами и банковские платежные документы, о которых мы говорили выше. Ваши персональные данные должны быть указаны в этих документах – это главное подтверждение того, что вы платили сами за обучение ребенка. Запомните! В документах должно быть именно ваше имя, а не вашего ребенка за которого вы платите.
• Копия лицензии образовательного учреждения. Она подтверждает право учебного заведения на осуществление образовательного процесса. Место расположения учебного заведения роли не играет, это может быть и в России и за рубежом. Так же не обязательно, что бы образовательное учреждение было государственным. Оно может быть и коммерческим, главное чтобы у него была лицензия, подтверждающая его статус учебного заведения.

Надо сказать, что налоговые вычеты полагаются за весь оплаченный период нахождения в учебном заведении, включая и время академического отпуска.

На какую сумму можно претендовать?

Законом определена максимальная сумма налогового вычета на одного ребенка или подопечного, равная 50 000 рублей. Однако, даже если общая стоимость обучения составит много больше этой цифры, вы получите лишь часть от нее. Разберемся почему.

Ответ кроется в самом названии получаемых денег: «налоговый вычет», то есть вы, исправно платя налоги со своего заработка, четно отдаете 13% государству. Из оставшихся денег, какую-то сумму платите за учебу ребенка.

По закону деньги пошедшие на образование налогом не облагаются. Значит, с суммы уплаченной в год за обучение вам вернут 13%. Можно разобрать эту ситуацию на примере. Например, в год за обучение ребенка вы должны заплатить 40 000 рублей.

Ваш годовой доход (грязными) составляет 360 000 руб., то есть 30 тысяч в месяц. За год подоходный налог (13%) составит 46 800 рублей и он уже уплачен, так как бухгалтерия вычитает его у вас ежемесячно. Но за год вы получил не 360 тыс.

, а 320, значит налог должен быть меньше на 5 200 рублей. Именно эта сумма и составит размер налогового вычета.

В заключении необходимо сказать, что налоговый вычет можно получить не только за учебу в России, но и за обучение за границей. Процедура та же, только возврат денег будет в рублях по курсу ЦБ на момент подачи документов.

Налоговый вычет полагается не только за обучение в вузах, но и в школах, детских садах, секциях, музыкальных школах и т.п., лишь бы у них были лицензии на статус учебного заведения.

Источник: //neuch.org/realias/kak-poluchit-nalogovyjj-vychet-za-obuchenie

Открытый диалог с Германом Грефом

Дискуссия «Я устал. Я ухожу. Как выйти из бизнеса, если вы его основатель»: самое интересное

Почему интерес к управлению бизнесом пропадает даже у самых успешных предпринимателей? Как и кому передать свое дело, если решили уходить? Эти и другие вопросы обсудили гости Business Talk — совместного проекта «Сбербанка Первого» и РБК.

1/1

Почему собственник может устать от собственного бизнеса и уйти из него?

Главные причины — усталость и выгорание, говорит Владимир Герасичев. Они возникают, когда не удается настроить баланс между работой и жизнью или не хватает времени на отдых.

В такой ситуации предприниматели часто «загоняют» не только себя, но и своих подчиненных. Главные индикаторы выгорания — негативные эмоции, физическая усталость.

Принимать решение об уходе в состоянии крайней усталости — не лучший вариант: лучше восстановитесь, а затем решайте, что делать дальше.

Виктор Семёнов говорит, что никогда не хотел «всё бросить», но сознательно уступает в бизнесе место молодым и борется с собственным «бронзовением».

«Забронзовевший» руководитель уверен в собственной важности и правильности всех своих решений, он перестает развиваться и двигаться вперед. Для профилактики Семёнов советует всегда находиться в состоянии ученичества, осваивать новые сферы и навыки.

Для него таким переключением стал переход в госуправление, а еще хобби, например, серьезное увлечение фотографией.

1/1

Но может ли настоящий предприниматель действительно устать от бизнеса?

Рубен Варданян считает, что предприниматель — это психотип личности: «Человек, который реально сгорает от внутреннего желания что-то сделать, претворить мечты в жизнь». Если он уходит из компании, то потому, что максимально реализовал в ней свои идеи и хочет двигаться дальше, а не потому, что устал.

Михаил Иванов уверен, что не стоит на всю жизнь привязываться к одному и тому же бизнесу: «Построил, продал, сделал новый бизнес, построил, продал, сделал новый бизнес». Он без сожалений продал свою долю МИФ в 2014 году и говорит, что так же легко продаст свой нынешний бизнес, Smart Reading, если появится хорошее предложение.

1/1

Почему в России именно собственники чаще всего руководят компаниями?

Рубен Варданян связывает это с тем, что в стране нет гарантий частной собственности: важнее контролировать денежные потоки, чем количество акций. Редко получается отойти от дел и остаться просто акционером.

Вторая причина — все процессы в стране персонифицированы, успехи и неудачи связаны с первым лицом.

Третья — с момента формирования бизнес-среды прошло недостаточно времени, и большинство предпринимателей первого поколения находятся в активном возрасте.

Юрий Белонощенко отмечает, что многое зависит от размера компаний. Например, для успешной работы малого бизнеса критически важно, чтобы владелец руководил самостоятельно и взаимодействовал с клиентами: «Владелец должен быть в лавке».

1/1

Реально ли удаленно руководить компанией, если пока не готов полностью отойти от дел?

В течение последнего года Сергей Солонин управлял бизнесом Qiwi на расстоянии: он с семьей уехал в кругосветное путешествие. И хотя за двенадцать лет в компании сложилась отлаженная система самоорганизации, Сергей признает, что удаленно — без личного контакта с сотрудниками — принимать управленческие решения оказалось сложно.

1/1

Если предприниматель хочет передать дело наследникам, то как это сделать правильно?

Рубен Варданян рассказывает, что 78% детей не хотят заниматься бизнесом своих родителей: они учатся за рубежом, им непонятен бизнес, они не уверены, что могут быть в нём успешными.

Но первое поколение, которое создало в 90-е в России бизнес, стареет.

«В ближайшие 15–20 лет две трети состояний перейдут следующим поколениям или другим партнерам или вообще всё будет разбазарено», — анализирует Варданян.

Виктор Семёнов рассказывает, что отдать бизнес в управление сыну было непросто. «Русское купечество вырождается в третьем поколении», — констатирует Семёнов.

Первое поколение работает не покладая рук, второе думает, как приумножить заработанное, а третье поколение оказывается в ситуации «мне за всю жизнь это не потратить, так зачем работать?».

Чтобы Семёнов-младший не превратился в типичного представителя золотой молодежи, отец сделал его заместителем руководителя в производственной компании своего агрохолдинга и лишь спустя год предложил ее возглавить.

1/1

Как не ошибиться с выбором преемника не из числа родственников?

Важна «химия» между тем, кто передает власть в компании, и его наследником, отмечает Владимир Герасичев. Он советует сделать выбор преемника максимально естественным.

Во-первых, найдите человека с задатками руководителя, понаблюдав его в деле.

Во-вторых, помогите преемнику внутренне перейти в другую роль: создайте такую среду и контекст в компании, в которых человек сможет почувствовать себя преемником.

1/1

Нужно ли заставлять наследников принимать руководство компанией?

Заставлять детей заниматься тем, что им неинтересно, не нужно, уверены все участники дискуссии.

Виктор Семёнов привел в пример свою дочь, которая долгое время искала себя в предпринимательстве, но счастливой стала, лишь когда ушла из бизнеса: сейчас она учится на психолога. «Тем не менее я уже часть бизнеса передал и сыну, и дочери, — объясняет Семёнов.

— Сыну сказал, что он будет и совладельцем, и управленцем. Дочь — только совладельцем. Обязанность сына — сделать так, чтобы акции работали всегда и на него, и на сестру».

Сергей Солонин придерживается другого подхода: детям они с женой оставят лишь небольшую сумму из семейного состояния, а остальное направят на благотворительность.

При этом заранее разобраться в том, как будет разделено имущество и кому перейдет управление бизнесом, очень важно, подчеркивает Рубен Варданян. 92% предпринимателей в России, по его словам, не написали завещание, а значит, оставляют это важное решение на волю судьбы и других людей.

По словам Варданяна, есть пять основных вариантов ухода.

• Не делать ничего: «После меня хоть потоп. Будьте довольны, что я вам оставил, как по закону положено».
• Выбрать одного преемника, которому достанется бизнес, а детям оставить наследство, не предполагающее управления бизнесом.

  К такой передаче власти надо готовиться пять-десять лет.

• Передать управление наемному менеджеру.
• Всё продать и оставить наследникам деньги или какие-то более ликвидные активы.
• Никому ничего не оставить, потратить всё на себя.

  Это тоже решение: человек имеет право распоряжаться тем, что сам заработал.

1/1

Есть ли у российских предпринимателей проблема с делегированием?

Владимир Герасичев считает это неизбежным: предприниматели — яркие и харизматичные люди, они привыкли брать на себя ответственность и работать по многу часов в день, поэтому, делегируя важные решения, они всегда сталкиваются с внутренним конфликтом.

Сергей Солонин, ссылаясь на свой опыт, уверяет: успешно работают и авторитарная, и горизонтальная модель управления. Главное, чтобы это было системой и все в компании ее принимали.

1/1

Как предпринимателю сохранять полноту жизни и мотивацию?

Рубен Варданян рекомендует пойти учиться — не столько за новыми знаниями, сколько за возможностью отрефлексировать свой опыт с нового угла зрения. Другой вариант — заняться социальными и благотворительными программами: полезно и для души, и для бизнеса.

Юрий Белонощенко советует сформировать круг единомышленников и цитирует формулу американского предпринимателя Верна Харниша: если хотите сильно изменить свою жизнь и далеко продвинуться в своем деле, соберите круг из 25 человек, которые будут заряжать и поддерживать на этом пути. Сегодня, когда любому человеку можно просто написать в личные сообщения, собрать такой круг проще, чем когда-либо.

Источник: //businesstalk.rbc.ru/