Можно ли оказывать платные услуги пару месяцев без уплаты налога?

Системы налогообложения для ИП и ООО| Выбор системы налогообложения | Какие налоги платит ИП? — Эльба

Можно ли оказывать платные услуги пару месяцев без уплаты налога?

В России действуют пять налоговых режимов. Разберёмся, в чём разница между ними, и какой вид подойдёт вам.

Для крупного бизнеса и тех, кому нужен НДС

Если при регистрации бизнеса вы не подали заявление на другую систему налогообложения, вас поставят на общую систему. ОСНО не всегда выгодна, особенно, на старте бизнеса. Организации должны в полном объёме вести бухучёт, а ИП — формировать непростую книгу учёта доходов и расходов. 

Придётся платить несколько налогов и сдавать по ним отчётность: 

  • налог на прибыль — ООО платят 20% с разницы между доходами и расходами, а ИП платят 13% НДФЛ,
  • налог на имущество организаций, если у вас есть недвижимость,
  • НДС чаще всего составляет 20% с проданных товаров или услуг и уменьшается на НДС, который вы платите своим поставщикам.

В большинстве случаев НДС — основная причина, по которой выбирают ОСН или, наоборот, отказываются от неё.

НДС рассчитывается не самым простым способом: вам придётся содержать в строгом порядке все счета-фактуры, поквартально сдавать отчетность в налоговую инспекцию, хорошо разбираться в тонкостях учёта и потратить много времени. Или нанять бухгалтера, но у начинающих предпринимателей на это часто не хватает денег.

Поэтому, если вы не занимаетесь оптовой торговлей и среди ваших покупателей нет крупных фирм, которые работают с НДС, советуем обратить внимание на спецрежимы.

Выгодна для малого бизнеса и подходит для многих бизнесов

УСН часто выбирают начинающие предприниматели. Она удобна потому, что вы будете платить один налог УСН вместо трёх налогов общей системы и отчитываться раз в год.

Прежде чем перейти на УСН, выберите объект — то, с чего вы будете платить налог:

  • С доходов — по налоговой ставке от 1 до 6% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода. 
  • С разницы между доходами и расходами — по налоговой ставке от 5 до 15% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода.

На УСН «Доходы» вы сможете уменьшать сумму налога на страховые взносы за ИП и сотрудников. ИП без сотрудников могут уменьшить налог полностью на взносы за себя, а ООО и ИП с сотрудниками — только наполовину.

На УСН разобраться с отчетностью получится даже без бухгалтера. А сервисы электронной бухгалтерии, такие как Контур.Эльба, облегчают эту задачу. Эльба помогает готовить отчеты за несколько понятных шагов и отправляет их в налоговую через интернет.

 Вы можете быстро создавать счета и акты для клиентов, автоматически отслеживать поступления и списания по банку и получать уведомления о сроках отчётности — даже со своего мобильного. А со сложными вопросами можно обратиться к бухгалтеру прямо в сервисе.

 

Если вашему ИП меньше 3 месяцев, бесплатно пользуйтесь всеми возможностями Эльбы целый год.

Что выгоднее: УСН «Доходы» или УСН «Доходы минус расходы»?

Примерно определите планируемый доход, величину расходов и возможность подтверждения расходов первичными документами (чеками, товарными накладными, путевыми листами и т д.). 

  • УСН «Доходы» выгоднее применять, если у вас небольшой объем расходов — менее 60% от доходов, или расходы сложно подтвердить документами. Хорошо подойдёт для консультационных услуг или, например, для сдачи недвижимости в аренду.
  • УСН «Доходы минус расходы» выгоднее при следующих условиях: большой объем расходов — больше 70–80% от доходов; расходы можно легко подтвердить перед налоговой; планируется, что расходы будут регулярными; если для вашего вида деятельности установлена льготная ставка в регионе (в большинстве регионов, нужно чтобы доход от нее был не менее 70% от общего дохода). При торговле выгоднее применять «Доходы минус расходы».

Как перейти на УСН?

Чтобы выбрать эту систему налогообложения подайте уведомление в налоговую: в течение 30 дней после регистрации бизнеса или до 31 декабря, чтобы применять УСН с начала следующего года.

Для некоторых компаний установлены ограничения на применение УСН: закрытые виды деятельности, годовой доход превышает 150 млн рублей, открыты филиалы и представительства, уставный капитал больше 25% состоит из вклада другой организации.

Узнайте подробности в статье «Упрощённая система налогообложения в 2019 году».

Подходит для магазина, кафе, такси и других бизнесов, нельзя применять в Москве

Применяется только по отдельным видам деятельности, список которых определяет Налоговый Кодекс. Читайте в статье, можете ли вы применять ЕНВД.

На ЕНВД сумма налога фиксированная и зависит не от доходов, а от параметров бизнеса: площади торгового зала, количества работников или транспортных средств . У каждого бизнеса свой показатель.

Налог ЕНВД можно уменьшать на страховые взносы. Организации и ИП с сотрудниками могут снизить налог до половины за счет страховых взносов, которые заплатили за работников. А предприниматели без сотрудников могут уменьшить налог без ограничения на взносы, которые заплатили за себя.

Как перейти на ЕНВД?

Чтобы применять ЕНВД, подайте уведомление в налоговую в течение 5 дней с начала деятельности. Но прежде проверьте, что в вашем регионе введен этот налоговый режим. Помните, вменённый налог нельзя применять, если доля другой организации больше 25% и если у вас больше 100 сотрудников.

Отчётность для ЕНВД

Сдавать отчетность и платить вменённый налог нужно поквартально. Контур.Эльба поможет вам подготовить необходимые отчёты и сдать их в нужные сроки. Поскольку налогообложению ЕНВД подлежит конкретный вид деятельности, то по другим видам, которые не попадают под этот режим, применяется общая система налогообложения или УСН. 

Узнайте подробности в статье «ЕНВД: кто может применять и сколько платить» нашей справочной. 

Только для ИП, которые сдают квартиры в аренду, занимаются разработкой ПО, репетиторством и другим бизнесом

Патентная система похожа на ЕНВД: она тоже действует только для определенных видов деятельности и применяется наряду с общей системой налогообложения или УСН.

В чем плюсы патентной системы?

Не нужно сдавать налоговую отчётность. Вы покупаете патент на срок от 1 месяца до года и освобождаетесь от общения с налоговой по этому виду деятельности.

Вам нужно вовремя оплатить патент и вести отдельную книгу учета доходов. Стоимость патента зависит от потенциально возможного дохода, который устанавливают местные власти.

Ваш фактический доход на неё не влияет и сумма патента не уменьшается на страховые взносы.

На применение патента есть ограничение по количеству сотрудников — не более 15 человек и годовой доход не должен превышать 60 млн рублей.

Как перейти на патент?

Если вы решите применять этот налоговый режим, за 10 дней нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением. Патент действует на 1 вид бизнеса и на ограниченной территории. При необходимости можно получить несколько патентов. 

Читайте подробнее о патенте в нашей статье Патентная система налогообложения: сколько платить и как перейти.

Предназначен только для сельхозпроизводителей

Похож на упрощенную систему налогообложения, но подходит только для тех, кто самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает сельскохозяйственную продукцию. Подробно на этом налоговом режиме останавливаться не будем.

Начинающие предприниматели редко применяют общую систему налогообложения из-за её налоговой нагрузки. Если вам неважно быть плательщиком НДС, советуем подать уведомление на применение УСН. Посчитать налог в одно действие и сдать отчёт раз в год вы точно сможете при любом раскладе.

А эльба поможет?

Эльба — онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО. Она помогает рассчитывать налоги и сдавать отчёты на УСН, ЕНВД и патенте. Попробуйте 30 дней бесплатно. 

Статья актуальна на 15.05.2019

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/7

Декларация по продаже машины

Можно ли оказывать платные услуги пару месяцев без уплаты налога?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Декларация по продаже машины». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Платить налоги не любит никто. Но большинство людей их исправно выплачивает, дабы избежать нежелательных санкций и наказаний. Многие воспринимают это как свою гражданскую обязанность, демонстрируя тем самым честность и открытость. Но в случае с продажей транспортного средства не все понимают, нужно ли подавать декларацию и зачем это делать вообще.

То есть, если автомобиль был продан в 2014 году, подать декларацию плательщик должен с 1 января по 30 апреля 2015 года. Для сделок, совершенных в этом году, периодом для сдачи станет время с 1 января по 30 апреля 2017 года.
В первое полугодие после просрочки минимальный штраф составляет 1000 руб., ежемесячное начисление – 5% от налоговой базы.

При владении машиной менее трех лет

Обращаем внимание, что если вы вовремя не предоставили декларацию, то инспекторы могут взыскать штраф в размере 5% от суммы налога по декларации. При этом минимальная сумма штрафа составит 1000 рублей, а максимальная в размере 30% от налога, причитающегося к уплате в бюджет.

Начинаем заполнять с поля задания условий – ставим галочку напротив «3-НДФЛ», в том случае, если вы являетесь гражданином России. Выбираем номер налоговой инспекции (состоит из 4- цифр), указав в соответствии с вашим местом жительства ИФНС из открывшегося списка.

Если вы первый раз подаете декларацию, то номер корректировки указываем «0», либо указывает очередной номер корректирующего отчета.

Если подаются копии документов, стоит представить и оригиналы. Это позволит избежать лишних проблем при сверке информации.

Ст. 220 НК РФ (в ред. ФЗ № 212 «О внесении изменений в ст. 220 НК РФ» от 23 июля 2013 года) устанавливает размер налогового вычета при продаже имущества (кроме недвижимости) в размере не более 250 000 рублей. Это означает, что каждый налогоплательщик-резидент РФ имеет право уменьшить размер налоговой базы на указанную сумму.

Налоговая декларация при продаже автомобиля должна быть предоставлена налоговому инспектору до наступления мая текущего года, следующим за годом, когда была осуществлена сделка.

На законодательном уровне периодически вносят поправки и изменения, согласно которым требования по заполнению декларации могут изменяться, как и регламент подачи документа.

Штраф за неподачу налоговой декларации

На рабочем столе Вашего компьютера появится ярлык «Декларация 2018». На этом установка завершена и можно приступать непосредственно к заполнению декларации о продаже автомобиля.

В общих случаях размер налога составляет 13% от суммы полученного дохода, однако при наличии некоторых условий он может быть уменьшен – как полностью, так и частично.

Действуйте по заданному алгоритму, либо просто попросите помощи у специалистов на месте. Они предоставят вам образцы и другие способы помощи.

Программа проста в использовании, и у большинства людей, заполнявших декларацию, она не вызывала трудностей. Первым делом необходимо скачать установочный файл на свой компьютер и запустить программу установки.

Если стоимость покупки была больше стоимости продажи, т.е. у вас фактические не возник доход, то сумма расхода ставится та же, что и сумма продажи, при этом налог у вас будет равен нулю. Например, если вы купили машину за 700 тыс. рублей, а продаете за 675, в таком случае сумма дохода и вычета будет равна 675 тыс. рублей. Сумма налога равна нулю.

Самого уточнения о нахождении транспорта в собственности менее 3 лет, требующего заполнения декларации, в законе нет. И налог в данном случае положено вносить не всегда, но это не освобождает от необходимости заполнять документ.

Чтобы у Федеральной налоговой службы не возникало к вам вопросом, следует перед ними отчитаться. То есть подать декларацию. Это актуально как при продаже автомобиля, так и в случае реализации катера, мотоцикла, разных самоходных машин, которыми вы владеете меньше 3 полных лет. Из документов вам потребуется:

  • 3-НДФЛ (специальная форма декларации);
  • ДКП (договор купли-продажи вашего ТС).

Из статьи вы узнаете, каким налогом облагается продажа авто, сумме налога, когда его необходимо оплатить, а когда оплату можно избежать.

Налоговая декларация при продаже авто до 250000 руб

Следует помнить, что необходимо соблюдать прописанные сроки подачи документа, так как в случае игнорирования обязательной процедуры, последуют предупреждения с последующими штрафными санкциями.

Но там все предельно просто, нужен базовый уровень знания компьютера. Всего-то пару раз нажать в процессе установки «далее».

Декларация подаётся в специальной форме в органы налогового ведомства. Если вы думаете о том, нужно ли вам подавать декларацию, если недавно продали машину, то делать это надо.

Наличие договора о покупке поможет Вам доказать факт отсутствия прибыли при продаже автомобиля, если Вы продали его дешевле чем купили, конечно, бывает и обратное.

Вне зависимости от того, владеет человек машиной больше или меньше 36 месяцев (полных 3 года), он обязан подавать декларацию в налоговую инспекцию. Не путайте с оплатой НДФЛ. В случае подачи налоговой декларации (НД) при продаже машины, возраст которой составляет больше 3 полных лет, выплачивать НДФЛ не нужно, как и предоставлять бумаги.

Как же и в какой срок заполнить 3-НДФЛ при продаже машины? Всегда ли требуется производить уплату налога?

С его помощью вы сможете без проблем и ошибок заполнить декларацию, подать ее вовремя и спать спокойно!

При продаже нескольких транспортных средств заполняются строки 030, 070. 2 пункт отражает итоговую сумму. Для этого плюсуют показатели строк 030 и 070.

Если сумма покупки вами автомобиля меньше, чем сумма продажи, то возникает налоговая база, с которой взимается 13% налога. Так, например, если вы приобрели автомобиль за 600 тыс. Рублей, а продали его за 650 тыс. рублей, в таком случае в графе «сумма дохода» пишем 650 тыс. руб., а в графе «сумма вычета» – 600 тыс. руб.

Не придется выплачивать налог и в случае, если вы владели автомобилем менее 3-х лет, но продали его дешевле, чем приобрели (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ). Но для этого вам потребуется подтвердить понесенные при покупке расходы.

Кроме того, в данной статье приведен образец декларации при продаже автомобиля, который Вы можете использовать в качестве примера.

Заполняем электронную версию декларации

Справка 2-НДФЛ понадобится лишь в том случае, если у водителя есть другие причины подачи декларации, кроме информирования о продаже автомобиля.

К перечню доходов, которые облагаются НДФЛ, относятся и деньги, вырученные от продажи автомобиля. Поэтому продавец после совершения сделки должен заполнить соответствующую декларацию, в установленный срок подать ее в налоговую инспекцию и уплатить налог.

Владение авто на протяжении периода более 3 лет дает возможность не платить налог на прибыль, полученную от этой сделки.

Требование о том, когда нужно перечислить в бюджет налог, содержится в пункте 4 статьи 228 НК РФ. Внести его следует до 15 июля следующего года. Например, если авто продано в мае 2018 г., до середины второго летнего месяца 2019 г. деньги должны быть перечислены.

Подготовка к заполнению декларации много времени у Вас не займет. Нужен интернет, но раз Вы читаете эту статью, он у Вас точно есть.

Подскажите, правильно ли я поняла, что доходы со справки 2 ндфл вбивать не надо. Нужны только доходы от продажи автомобиля, а справку 2ндфл просто приложить?

Если дополнительно плательщик желает уменьшить размер налога на величину расходов, то он должен предоставить документы, подтверждающие покупку и стоимость автомобиля. Это может быть предыдущий договор купли-продажи или расписка продавца о получении денег за авто.

Для применения налогового вычета необходимо написать соответствующе заявление. Его можно составить и сдать вместе с декларацией или же обратиться за получением вычета позже.

Подготовка декларации

Плательщик может подготовить и сдать декларацию одним из наиболее удобных для него способов:

  • заполнить документ самостоятельно, воспользовавшись пустым бланком и инструкцией;
  • оформить документ при помощи программы «Декларация»;
  • воспользоваться платными услугами специальных сайтов;
  • заказать подготовку декларации специалистам (также на платной основе).

СУММА ПОКУПКИ АВТО БОЛЬШЕ, ЧЕМ СУММА ЕГО ПОСЛЕДУЮЩЕЙ ПРОДАЖИ. В ПРОГРАММЕ ЭТО НИКАК НЕ ОТРАЖАЕТЬСЯ, ДЕКЛАРАЦИЮ ВЫДАЕТ С ОДИНАКОВЫМИ СУММАМИ, ЧТО ДЕЛАТЬ?

Обстоятельства, при которых сбор уплачивать не нужно

Запускаем программу. В первом открывшемся окне нам нужно выбрать тип декларации к заполнению (3-НДФЛ). И номер налоговой инспекции, к которой Вы относитесь.

Подготовка налоговой документации требует некоторых знаний и опыта. Важно не только вовремя уплатить налог, но и правильно с точки зрения закона оформить отчётность. В связи с этим властями была разработана и бесплатно предоставлена в пользование программа, призванная помочь гражданам исполнить свой долг перед государством.

Либо строго следовать инструкции:

  1. Код дохода «1520», в графе следует внести его цифровые показатели.
  2. Указать код вычета.

Ст. 229 НК РФ обязывает граждан подавать документацию не позднее 30 апреля года, который следует за отчётным периодом. То есть, если машина была реализована в 2018 году, то подать отчётность следует до 30 апреля 2019 года. Оплатить сумму налога необходимо до 15 июля года, когда подавалась декларация.

Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

Все делал правильно, но тока по Вашей статье узнал что надо сумму вычета проставить равную сумме дохода (это позволило обнулить налог).. логике конечно так и не поддалось моей, но проблему решило..

Если гражданин продал свое имущество, которое было у него в собственности менее 3-х лет, он должен предоставить декларацию 3-НДФЛ вне зависимости от того получил ли он доход при этом или нет, например, в случае продажи автомобиля или недвижимости. Сразу возникает вопрос – как заполнить декларацию 3-НДФЛ?

Для этого нажмите на нижнюю кнопку «Загрузить» (на рисунке на нее указывает стрелка).

Лицо, владеющее транспортным средством более 3-х лет, полностью освобождается от уплаты налога и подготовки отчётности.

Переходим к заполнению того раздела, ради которого все это и начали, «Доходы, полученные в РФ». Это самый сложный для заполнения раздел декларации, но и с ним мы справимся.

Источник: https://schoolds.ru/chastnoe-pravo/3475-deklaraciya-po-prodazhe-mashiny.html

Как законно работать без оформления ИП или ООО и получать доход

Можно ли оказывать платные услуги пару месяцев без уплаты налога?

Здравствуйте, дорогие читатели! Эту статью меня просили написать уже давно и сегодня я совместно с юристами ее подготовил. Говорить мы сегодня будем про законное совершение предпринимательской деятельности без оформления ИП или ООО. Если точнее, о том, как получать доход законно без оформления в качестве ИП или ООО.

Сразу стоит сказать, что согласно нормам гражданского законодательства, предпринимательская деятельность является самостоятельной деятельностью, основной целью которой всегда является систематическое получение прибыли. И в таком случае регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя или юр. лица (ООО) является обязательной.

Но, существуют и иные способы, с помощью которых физическое лицо (вы) может получить прибыль от другого лица (либо же от организации). Становиться для этого индивидуальным предпринимателем или открывать ООО совсем не обязательно.

Без регистрации предпринимательской деятельности физическим лицом могут совершаться обычные возмездные сделки – тогда как для признания физического лица индивидуальным предпринимателем необходимо осуществление им деятельности особого рода (согласно письму Минфина от 22-го сентября 2006-го года N 03-05-01-03/125).

Итак, вот способы заключения сделок без оформления в качестве ИП или ООО.

Работа по договору подряда

Способ первый – физическое лицо может заключить договор подряда. Например, физическое лицо (вы) по договоренности с заказчиком выполняет определенную работу и сдает ее. Заказчик принимает итоговый результат и оплачивает его. Гораздо сложнее вопрос с уплатой налогов по данному договору – здесь есть определенные нюансы.

В случае, когда заказчик – юридическое лицо, а подрядчик (вы) – физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, при выплате вознаграждения лицу за выполненную работу, заказчиком (организацией) должен быть исчислен, удержан и перечислен НДФЛ по ставке в 13%.

Также, когда договор подряда заключают организация-заказчик и физическое лицо, — стоит учитывать и тот факт, что необходимо уплатить еще некоторые платежи:

  • Платежи на виды случаев социального страхования (сюда входят несчастные производственные случаи и случаи профессиональных заболеваний). Уплата таких платежей возможна только при заключении договора подряда (и только если они в нем указаны).
  • Платежи в Пенсионный фонд и ФОМС.

Если договор подряда заключается между физическими лицами, то вы (подрядчик) должны уплатить самостоятельно за себя НДФЛ. Для этого нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и сдать ее в налоговую.

Договор возмездного оказания услуг

Способ второй – физическим лицом может быть заключен договор возмездного оказания услуг. Гражданин может выполнить какую-либо услугу (консультационного, медицинского, правового или иного характера), а заказчик впоследствии должен оплатить эту услугу.

Отличие договора подряда от договора возмездного оказания услуг заключается в том, что результатом первого является нечто вещественное (строительные или ремонтные работы, изготовление какой-либо вещи), а к услугам по договору возмездного оказания услуг можно отнести следующее: обучение, репетиторство, консультирование и информационные услуги, услуги связи, медицинские, ветеринарные, дневной уход за детьми (няня), аудиторские услуги, туристическое обслуживание и другие.

Уплата налогов по договору возмездного оказания услуг аналогична предыдущему договору – уплата НДФЛ с вознаграждения в общем порядке. В общем порядке уплачиваются платежи в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования. И аналогичные условия при самостоятельных отчислениях.

Агентский договор

Способ третий – физическим лицом (вами) может быть заключен агентский договор. Агент по поручению заказчика (принципала) занимается выполнением определенных юридических и иных действий, и получает за выполненные действия соответствующее вознаграждение.

Агентский договор заключается, например, когда надо реализовать какой-либо товар, при этом, необходимо проанализировать рынок, провести рекламную компанию и тому подобное. Данный договор является более удобным, относительно договора поручения или комиссионного договора (которые мы рассмотрим ниже), так как он избавляет от заключения дополнительных договоров.

Нюансы заключения агентского договора с физическим лицом:

  • Такой договор предполагает совершение не одной сделки, а, как правило, ряда сделок. Агент совершает их определенный период времени.
  • Агент может действовать по данному договору в рамках одной территории.
  • Такой договор может предусматривать отказ агента от заключения иных подобных соглашений.
  • Агент может перекладывать свои обязанности на другое лицо (заключать так называемый субагентский договор).

Договор поручения и договор комиссии

Еще одним способом заработка для физического лица может выступать разновидность агентского договора – комиссионный договор или договор комиссии. Более подробно ознакомиться с ним и скачать можно ЗДЕСЬ.

Комиссионером проводится заключение сделок с третьими лицами, а заказчик услуги (комитентом) выплачивает за это комиссионеру (исполнителю) денежную выплату. Этот вид договора является аналогом агентского договора.

Зачастую, данный вид договора применяется для заключения сделок по купле-продажи.

К договорам такого же типа относят и договор поручения. Применение данного договора возможно в случаях, когда личное участие доверителя является невозможным, предположим в силу болезни, командировки, отсутствии специальных знаний и тому подобному.

Такой договор, заключается для оказании юридической помощи, представительства в суде, таможенных органах, органах Росреестра (регистрация прав на недвижимость) и других государственных учреждениях, а также при заключении сделок от другого лица. Данный вид договора сопровождается выдачей доверенности поручителю.

В отличии от агентского договора, договор поручения имеет короткий срок, срок для выполнения доверенных юридических действий.

 Чтобы данная сделка была оформлена успешно – необходимо правильное оформление договора. Для избежание недопонимания необходимо согласовать все пункты договора. Договор составляется в двух экземплярах.

 Передача денежных средств по данному договору может сопровождаться распиской.

Вы можете осуществлять деятельность по данному договору как риэлтор, юрист или другое лицо, осуществляющее какие-либо сделки от лица вашего заказчика.

Каким образом необходимо принимать выручку по договору между двумя физическими лицами?

Если услуги являются нелицензируемыми, то можно применять следующий способ. Суть его в том, что одно физическое лицо занимается самостоятельным заключением договора и личным оказанием услуг (работ). После получения оплаты за оказанную услугу (выполненную работу) физическим лицом выдается соответствующая расписка (о том, что деньги им получены).

Если применять такой способ, стоит учитывать ряд нюансов:

  • Чтобы он был успешно реализован, необходимо провести правильное составление самого договора. В любом виде договора должны быть четко прописаны все условия.
  • Деньги брать в руки можно только после подписания клиентом двух экземпляров договора. Один из них должен храниться у Вас. Также клиент должен забрать расписку о том, что деньги получены. Расписка также должна быть в двух экземплярах – на всякий случай.

Для продажи товаров

Если вы осуществляете деятельность по продаже товаров, то вам также могут подойти агентский договор и договор комиссии. Еще вы также можете заключать договор купли-продажи. Но в данном случае нужно будет еще предоставить документы на товар от производителя, чтобы подтвердить его соответствие и накладную, если товаров несколько.

По завершению сделки вами также уплачивается 13% НДФЛ. В данном случае это не выгодно, потому что не на все товары большая наценка, а платить 13% от суммы сделки это много.

Проще ведь заплатить 6% на УСН для ИП! Поэтому в данном случае лучше оформиться как ИП, если деятельность ведется и доходы есть. Тем более, продавая в розницу недорогие товары, не будете же вы заключать с каждым покупателем договор, это глупо.

В основном договор купли-продажи используется для оптовых партий, для продажи оборудования, автомобилей, недвижимости, земли и других дорогостоящих объектов.

Некоторые частники работают без оформления и не платят налоги, но это до первой жалобы от клиента или конкурента.

Заключение

Таким образом, если совершаемые гражданином возмездные сделки не имеют систематический характер получения прибыли, то можно воспользоваться указанными выше видами договоров. В ином случае, если вы решили поставить вашу деятельность на поток, то, во избежание штрафных санкций следует зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица.

А теперь простым языком

В общем, если вы хотите оказывать какие-либо услуги, то можете с клиентами заключать договоры, про которые мы говорили выше и получать на их основании доходы законно без оформления ИП или ООО. В основном пользуются договором подряда и договором возмездного оказания услуг, а остальные в редких случаях.

Так работают многие частники. Большинство даже НДФЛ за себя не платят, если работают с физическими лицами и живут спокойно. Но тут есть риск. Если их поймают и докажут, что они осуществляли много подобных сделок и не платили налоги, без штрафа не обойтись. Штрафы не большие, поэтому много кто так работает. Но я не рекомендую так делать, потому что можно заплатить налоги и спать спокойно.

Источник: https://kakzarabativat.ru/pravovaya-podderzhka/kak-zakonno-rabotat-bez-oformleniya-ip-ili-ooo-i-poluchat-doxod/

Абитуриент-2014: можно ли поступить без репетитора?

Можно ли оказывать платные услуги пару месяцев без уплаты налога?

До старта вступительной кампании в высшие учебные заведения остается пару месяцев. Это самое горячее время для абитуриентов. Молодые люди особенно рьяно вгрызаются в гранит науки, участвуют в тренировочном тестировании, занимаются у репетиторов. Можно ли сегодня поступить в вуз без их помощи? Попробуем разобраться.  

Чтоговоритзакон

В прошлом году ИМНС РБ по Витебской области с целью мониторинга ситуации с репетиционными услугами провело анонимное анкетирование 350 первокурсников ВГТУ и ВГУ имени П. Машерова. Выяснилось, что 35% вчерашних школьников при подготовке к ЦТ обращались к репетиторам. Три четверти из них – подрабатывающие учителя школ и гимназий.

Согласно опросу средняя стоимость часового занятия составляла 50 тысяч рублей. Хотя академическим часом дело не ограничивается. Обычно одно посещение репетитора длится от полутора до двух часов, и за это сейчас платят 10 долларов или евро.

С учетом того, что занятия чаще всего проходят несколько раз в неделю и по разным предметам, суммы выходят немалые.

По словам начальника   отдела   налогообложения  индивидуальных пре дпринимателей ИМНС РБ по Витебской области Сергея Богдана, в связи с упрощением уплаты налогов и активной информационной работой налоговых органов все больше репетиторов сейчас выходит из тени.

Например, если в первом полугодии 2013 года в области такие услуги оказывали 277 физических лиц, то в начале этого – 338. Еще около сотни зарегистрированы в качестве ИП. Сегодня приобрести официальный статус репетитора несложно.

Достаточно в качестве физического лица уведомить налоговую инспекцию о желании заниматься данным видом деятельности и уплатить за месяц вперед налог – от 140 до 200 тысяч рублей (в зависимости от населенного пункта).

При этом Сергей Богдан обращает внимание, что согласно законодательству репетиторство – это консультативные услуги по отдельным учебным предметам, дисциплинам, областям знаний, в том числе подготовка к ЦТ.

– Но это не обучение, – подчеркивает специалист, – а лишь оказание помощи. Если же имеет место не только консультирование, но и образовательные услуги, написание различных видов работ по предметам, то необходима регистрация в качестве ИП или юридического лица.

В таком статусе ответственности больше – необходима государственная регистрация, ведение отчетной и финансовой документации и так далее. Суммы налогов здесь уже зависят от величины получаемых доходов.

С другой стороны, работая нелегально, преподаватели (физические лица) рискуют получить штраф до 5 базовых величин, а если их деятельность будет приравнена к предпринимательской, санкции намного существеннее.

Да и официально рекламировать свои услуги не получится.

Нужнамотивация

Начальник отдела общеобразовательной подготовки управления образования облисполкома Василий Горбальсчитает что спрос на репетиторов связан, скорее с психологией родителей, чем со слабыми возможностями учебных заведений.

– К сожалению, многие родители до сих пор считают, что репетиторы, которым они платят деньги, обладают большими знаниями, чем школьные учителя, лучше готовят к ЦТ, – отмечает он. – Но это заблуждение, кроме того, многие репетиторы – наши же педагоги. Сегодня не надо искать помощников на стороне.

В школах и гимназиях созданы все условия для оказания дополнительных платных услуг, которые, к слову, и стоят на порядок меньше. При необходимости даже организуются межшкольные факультативы: дети занимаются у известных и востребованных педагогов. Выбор дополнительных платных услуг огромен.

Главное здесь – мотивация самих школьников.

Действительно, сейчас во всех учебных заведениях можно дополнительно изучать предметы на повышенном уровне сверх часов, установленных учебными планами: через репетиторство, индивидуальные занятия, кружки и объединения по интересам.

Но не все так просто. В школьном понимании, например, репетиторство – это малокомплектная группа до пяти человек, собирающаяся раз в неделю (плата за месяц – 78 тысяч рублей).

Сформировать пусть и небольшую, но группу с одинаковым уровнем знаний учителям сложно. Дополнительные занятия тоже недорогие, но их посещают не менее 10 человек.

Платные индивидуальные занятия в школах тоже практикуются, но нечасто, и стоимость часа достигает почти 70 тысяч рублей.

Заместитель директора по учебной работе средней школы №28 Витебска Ольга Шпанькова считает, что репетиторы будут присутствовать на рынке образовательных услуг.

– Есть дети, которые в силу своих психических особенностей и теоретической подготовки более эффективно занимаются индивидуально, – считает она. – К тому же деньги, которые платят родители репетиторам, зачастую являются эффективным стимулом для абитуриентов. Мол, раз заплатили – буду учиться.

По словам Ольги Шпаньковой, школа не должна готовить к централизованному тестированию.

– Наша задача – выполнить государственную образовательную программу, создать условия для усвоения программного материала и адекватно оценить приобретенные знания и умения, – говорит она. – Тестирование – своеобразный фильтр, который позволяет отсеивать учащихся с недостаточной общей подготовкой.

Похожая точка зрения у заместителя директора по учебной работе гимназии №8 Витебска Натальи Никифоровой. По ее мнению, в большинстве случаев, чтобы покорить престижный вуз, необходимо учиться в специальных учебных заведениях, где часов по ряду предметов больше, есть профилизация, налажены связи с вузами и, по возможности, не отказываться от услуг репетиторов.

– Дело в том, что на ЦТ абитуриенту требуется продемонстрировать обобщенные знания, знать программу 5-11-х классов, – подчеркивает она. – Учеников, способных самостоятельно систематизировать все это, очень мало.

Терпениеитруд

Учителя школ, с которыми удалось пообщаться, по секрету признаются, что время от времени подтягивают некоторых своих учеников или детей друзей-знакомых по предметам, кто-то готовит и к ЦТ. Конечно, не бесплатно. Официально оформляются немногие, так как занимаются этим не постоянно, да и доходы невелики.

А вот дополнительные платные услуги в школе учителя оказывают без особого энтузиазма, и многие, имеющие подработки в виде репетиторства, стараются от них отказаться. Дело в том, что час работы педагога в этом случае стоит всего 27-28 тысяч рублей.

Но подготовка к занятиям требует значительных сил, да и такие уроки ставятся вне учебного расписания, и если школы занимаются в две смены, учителям приходится ждать детей до позднего вечера. В то же время педагоги утверждают, что всегда готовы дополнительно проконсультировать учеников, подобрать литературу, советуют они не игнорировать и факультативы.

Их общее мнение таково: школьных знаний вполне достаточно, чтобы выполнить задания ЦТ на 60 и даже 70 процентов, ну а больше – зависит от усердия ученика.

Репетиторы, в свою очередь, убеждены, что их труд будет востребован, а ближе к ЦТ спрос только растет. Дело в том, что тестовые задания по таким предметам, как биология, химия или физика, слишком сложны, чтобы даже абитуриент-отличник смог с ними справиться самостоятельно.  

Впрочем, сейчас особого смысла тратить деньги на репетиторов уже нет: за пару месяцев систематизировать знания вряд ли получится. В идеале педагоги советуют начинать дополнительные занятия с 10-го класса и без спешки – не чаще одного раза в неделю.

Интересно, что нынешние выпускники, с которыми я поговорил, прекрасно умеют считать родительские деньги и неплохо оценивают свои возможности. Многие четко знают, чего ждут от жизни и куда будут поступать. И здесь все средства хороши: и факультативы, и репетиторы, и самоподготовка. Не зря говорят: тот, кто хочет, ищет пути, а кто не хочет – причины.  

При использовании материалов vitvesti.by указание источника и размещение активной ссылки на публикацию обязательны

Источник: http://vitvesti.by/obshestvo/abiturient-2014-mozhno-li-postupit-bez-repetitora.html

Как Получить Налоговый Вычетпр И Платной Операции

Можно ли оказывать платные услуги пару месяцев без уплаты налога?

Пенсионеры могут частично компенсировать свои затраты на операцию, лечение и покупку лекарств, используя право на налоговый вычет. Проще всего воспользоваться такой возможностью могут пенсионеры, которые еще продолжают трудовую деятельность. Но для остальных тоже есть способы компенсировать затраты на медицинское обслуживание, в том числе и платную операцию.

Люди, которые уже завершили свою трудовую деятельность, могут претендовать на социальный вычет, если они помимо государственной пенсии, получают выплаты от негосударственного пенсионного фонда. Если таких выплат нет, то единственная возможность компенсировать затраты на лечение – это оформлять подтверждающие документы на родственников, которые являются плательщиками НДФЛ.

Налоговый вычет за операцию в 2019 году

Каждый российский гражданин имеет право на возмещение своих определенных расходов. Для этой цели налоговиками разработана и введена в практику система налоговых вычетов.

Физическим лицам разрешено получить возмещение таких расходов, как образование, лечение (налоговый вычет за операцию), приобретение жилья.

Работающее население, которое имеет источники доходов в нашей стране, облагаемые подоходным налогом по ставке 13 процентов, вправе вернуть часть понесенных затрат, в пределах перечисленного в казну налога в течение отчетного периода.

  1. Сбор необходимых документов для предоставления в инспекцию ФНС и заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ;
  2. Наличие соответствующей лицензии у медицинского учреждения;
  3. Медицинская организация территориально находится в России;
  4. Возмещение стоимости медикаментов, необходимых для операции, возможно только в отношении тех лекарств, которые были приобретены по рецепту лечащего врача.

Социальный налоговый вычет за операцию

  1. Дождаться конца года, в котором платили деньги за операцию.
  2. Взять на работе справку 2-НДФЛ.
  3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ за нужный год и отдать ее в ФНС вместе с документами из больницы и справкой.
  4. Через 3 месяца дождаться завершения проверки и написать в налоговую заявление на вычет.

    Указать в нем реквизиты, куда перечислять деньги.

  5. Через 2-4 недели получить возврат налога на счет.
  • договор с больницей;
  • справка об оплате (форма утв. приказом Минздрава и МНС от 25.07.

    2001 № 289/БГ-3-04/256);

  • справка или выписка из истории болезни о том, что в ходе операции применялись отдельно купленные медикаменты или материалы, назначенные врачом;
  • платежки, чеки на оплату;
  • копия лицензии — если реквизитов нет в договоре или справке;
  • свидетельства о рождении или браке – если операция оплачивалась родственнику.

:  Какая Сумма Обложения Ндфл На 3 Детей

Как получить компенсацию за платную операцию в налоговой

    • Возврат пенсионерам стоимости медицинских платных услуг
  • Возврат пенсионерам стоимости медицинских платных услуг
      • Может ли сотрудник отказаться от ежегодного отпуска?
    • Возмещение платных медицинских услуг пенсионерам
    • Как вернуть деньги за лечение через налоговую
    • Возврат денег за операцию пенсионеру через соцзащиту
  • Возврат денег за операцию пенсионеру через соцзащиту

Данная справка подтверждает факт получения услуг и оплаты их в кассе учреждения. У Вас есть право требовать справки о любых произведенных расходах, в течение 3 лет по окончанию календарного года — налогового периода, в котором соответствующие расходы производились. 3. Копию лицензии клиники, разрешающую оказание соответствующих услуг.

Как получить налоговый вычет пенсионеру за операцию

Ему возвращено лишь 13% от налогового вычета. Но есть еще одно ограничение по сумме вычета – его величина не может превышать доход, полученный лицом, который претендует на предоставление вычета (это могут быть не только пенсионеры, но и их работающие дети). Например. Заработная плата работающего пенсионера за период январь-август 2016 г.

Если же лечение относится к дорогостоящему, то ограничения по размеру вычета не предусмотрено. Единственное условие – вычет не должен быть более суммы полученного дохода пенсионером или его ребенком в случае, когда услуги на лечение оплачивали дети, и они же будут получателем налогового вычета.

Получение налогового вычета за лечение при пластической операции

Для того, чтобы расходы на проведение пластической операции были признаны налоговой инспекцией дорогостоящими недостаточно того факта, что они входят в вышеуказанный перечень дорогостоящих видов лечения.

Обязательным условием является получение Справки об оплате медицинских услуг для налоговых органов (по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289) в клинике, которая проводила операцию.

В данной справке должен быть указан код услуги «2» (дорогостоящее лечение).

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
  3. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги.
  4. Cправка об оплате медицинских услуг для налоговых органов.
  5. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты лечения.
  6. Договор с медицинским учреждением о проведении операции.
  7. Лицензия медицинского учреждения (если в договоре на лечение указаны реквизиты лицензии медицинского заведения, то предоставление лицензии не является обязательным).

:  Какая Процентная Ставка По Ипотеке В Сбербанке В 2019 Году

Компенсация за платную операцию

2. Возможно ли получение компенсации за покупку позвоночного корсета, назначенного врачом, по поводу перелома позвоночника. Покупка произведена около года назад. Имеется заключение врача с указанием марки необходимого корсета и документы на его приобретение.

Получил направление из поликлиники на замену хрусталика по поводу катаракты. В городской государственной больнице оказались неприемлемые сроки, и плюс не совсем бесплатно: за хрусталик надо платить. Сделал операцию в частной клинике за деньги. Имеется договор на проведение операции.

Можно получить деньги за платную операцию с налоговой

Соответственно, если человек не работает и вообще не получает официальных доходов, то вычет ему не предоставят. В сумму «медицинского» вычета можно включить траты на: – лечение в российских медицинских учреждениях; – медикаменты, назначенные лечащим врачом; – взносы, перечисленные по договору добровольного медицинского страхования за 2007 год и позже.

Обращаем Ваше внимание, что по статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации вы имеете право получить социальный налоговый вычет в отношении сумм, уплаченных за услуги по лечению в медицинских учреждениях (клиниках) и возврат части уплаченного подоходного налога. Вычет предоставляется гражданам РФ, имеющим постоянное место работы и производящим уплату подоходного налога.

Возврат денег за операцию (налоговый вычет)

Уважаемые пациенты! Обратите внимание, что в соответствии со статьей 219 (п.1, пп.3, абз.

1) Налогового кодекса Российской Федерации, Вы (если Вы являетесь плательщиком НДФЛ) имеете право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги.

Вычет предоставляется не только по расходам на медицинские услуги непосредственного налогоплательщика, но и его супруга (супруги), родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет.

Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение в клинике или любом медицинском учреждении пациенту или родственнику, являющемуся плательщиком по договору, необходимо собрать следующий перечень документов и предоставить их в налоговый орган по месту регистрации. (согласно п.8 ст.78 НК РФ подать налоговую декларацию на получение налогового вычета налогоплательщик имеет право в течение трёх лет, начиная с года, следующего за налоговым периодом, в котором было оплачено лечение).

Как получить налоговый вычет после операции

  • Возврат подоходного налога за операцию, в том числе на глаза происходит после окончания года, когда она произведена. Вся документация подаётся за соответствующий период.
  • Получить компенсацию можно за операцию, перенесённую лично либо близкими родственниками, которыми согласно законодательству признаются супруг/супруга, дети, родители.

Предоставить пакет документов следует в инспекцию по месту регистрации физического лица. Способ передачи Преимущества Недостатки Личное посещение Способ, проверенный временем, является самым популярным среди налогоплательщиков. Нередко инспекторы просматривают документы в момент сдачи, что позволяет физическому лицу мгновенно получить информацию о нарушениях в случае их наличия.

Для того чтобы обратиться в инспекцию ФНС, необходимо выделить время на визит, что затруднительно для работающего человека. Услуги почты Для налогоплательщика будет удобным только в том случае, если здание почты находится в шаговой доступности. Если документы оформлены с ошибкой, физическое лицо узнает об этом не ранее, чем через пару месяцев.

В этой ситуации процесс получения возмещения затрат за проведение операции затянется.

Как неработающему пенсионеру получить налоговый вычет за лечение: можно ли вернуть денежные средства

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет за лечение зубов, протезирование и иные виды медицинских услуг? Чтобы ответить на данный вопрос, придется подтвердить соответствие ряду условий. Это поможет оформить налоговый вычет в счет затрат на лечение зубов и прочие подобные услуги.

Второе правило при расчете — общий размер дохода в отчетный период должен быть не больше той суммы, что полагается лицу в качестве вычета. Это относится не только к самим пенсионерам, но и к членам семьи, получающим доходы и претендующим на данный вид послабления.

Источник: https://ask-lawyer.ru/vzyatochnichestvo/kak-poluchit-nalogovyj-vychetpr-i-platnoj-operatsii

Юридическое дело
Добавить комментарий