Налоговый вычет за покупку квартиры при наличии брокерского счета у пенсионера

Как накопить на пенсию самостоятельно – Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края

Пенсионный вопрос в России стоит достаточно остро. Немногие надеются на государственную поддержку и ищут альтернативные способы накопить на пенсию самостоятельно Fin.zone дает несколько советов, как сделать это максимально эффективно.

Определитесь, сколько средств вам нужно в старости. Запланируйте год выхода на заслуженный отдых и размер ежемесячного платежа и срок «дожития».

Пример

Вы планируете выйти на заслуженных отдых в 60 лет и вам нужна выплата размером в 50 тысяч руб. на 25 лет.

• Для осуществления плана к 60 годам у вас должно быть 15 млн.
• Если вам сейчас 25 лет, то до 60-летия в «запасе» 35 лет, и нужно откладывать на счет ежемесячно 35700 руб.
• Если вам уже 40, то размер платежа увеличивается до 62500 руб.

Из этого следует один простой вывод: чем раньше начнете копить, тем меньшие ежемесячные взносы придется совершать и тем больше шансов, что вы наберете нужную сумму.

Понятно, что простому человеку со средней зарплатой в 25-30 тысяч рублей таких показателей сложно достичь. Гораздо реальнее откладывать 3-5 тысяч в месяц, но если просто хранить эти деньги на банковском счете, то на достойную ежемесячную выплату после ухода с работы скопить не получится.

Важно грамотно инвестировать свои средства так, чтобы не потерять сбережения и скопить достаточный капитал для обеспеченной старости.

Вам будут интересны официальные данные пенсионного фонда о количестве пенсионеров в стране и их среднем доходе (к началу 2017 года)

Понятно, что через 15-20 лет условная тысяча рублей будет эквивалентна нынешним 10, а то и 15 тысячам. Поэтому расчет нужно делать с учетом будущей инфляционной поправки.

С другой стороны, никто не может предсказать, каков будет рост инфляции. В России ее размер за последние 10 лет коррелировал от 2% до 15%.

Можно взять за среднее значение 10%. Следовательно, если вы хотите через 20 лет получать пенсию, эквивалентную нынешним 20 тысячам рублей, то должны увеличить будущие накопления минимум в 2 раза (т.е. на 200%). Тогда вы будете ежемесячно получать 40 тысяч, очевидно, что государство тут не помощник, это возможно сделать только самостоятельно.

Преодолеть инфляцию можно тремя способами:

• Изначально «заложить» ее в расчеты, инвестируя ежемесячно крупные суммы, что возможно не всегда (в 2018 году 5 тыс. не то же самое, что через 10 лет);
• Ежегодно увеличивать размер взносов, корректируя их на размер инфляции;
• Вкладывать деньги в такие инструменты, доходность которых опережает инфляцию.

Эффективнее всего совмещать два последних способа – так получится год от года откладывать на старость всё большие средства и одновременно увеличивать от них отдачу в виде процентного дохода.

С помощью каких инструментов это можно сделать – рассмотрим ниже.

Перевод накопительной пенсии в НПФ

НПФ – это управляющие компании, которые аккумулируют на своих счетах накопления граждан и инвестируют их в консервативные и сверхнадежные активы: депозиты, ОФЗ, корпоративные облигации, структурные продукты и т.д.

НПФ контролируются государством. Поэтому риск их утраты минимальны. Если фонд обанкротится – ваши деньги просто переведут в другой. Неприятно только, что весь доход от инвестиций «сгорит». Вашими останутся только переведенные работодателем или вами деньги.

По данным пенсионного фонда почта 30 миллионов граждан размещают свои средства в НПФ

Поэтому выбирать нужно исключительно надежный фонд. Списки аккредитованных НПФ можно найти на сайте Центробанка. Обращайте внимание не столько на текущую доходность, сколько на другие параметры:

• Размер собственного капитала – чем он крупнее, тем надежнее фонд;
• Приток инвестиций – если постоянный, значит, НПФ вызывает доверие;
• Среднегодовая доходность – она должна быть выше инфляции;
• Кто является учредителем фонда – если за НПФ стоят серьезные фигуры и надежные организации, то и он тоже надежен;
• Историю фонда – когда возник, были ли преобразования, что стало с прошлыми накоплениями в ходе трансформации.

В целом, выбор НПФ на размер будущей пенсии повлияет слабо – доходность у наиболее надежных фондов примерно одинаковая, так как их инструментарий очень ограничен.

Поэтому выбирать самому лучше раз и навсегда, чтобы не перебрасывать средства между фондами. По закону, если делать это чаще, чем раз в 5 лет, то весь инвестиционный доход будет аннулирован.

Так выглядит список первой десятки НПФ к началу 2018 года по величине активов

Образование негосударственной пенсии

Наибольшая прибавка к пенсии образуется не из накопительной части, а благодаря самостоятельным инвестициям. Наиболее эффективный метод – использовать специальные программы софинансирования, предлагаемые банками, брокерскими фирмами и самим НПФ.

Алгоритм таков:

• Вы выбираете сумму, которую планируете накопить, и период выплат;
• Управляющая компания предлагает вам стратегию на выбор;
• Вы вносите первоначальный взнос (обычно не больше 50-100 тысяч рубл.);
• Дополнительно ежемесячно переводите на счет рекомендованную сумму;
• После достижения пенсионного возраста получаете ежемесячную фиксированную плату в соответствии с условиями договора.

Управляющая компания самостоятельно инвестирует средства в соответствии с выбранной стратегией. Ваша задача – выбрать надежную фирму, которой вы доверите деньги, и подходящую программу, соблюдающую баланс между риском и доходностью.

Первая десятка негосударственных фондов по доходности

Например, индивидуальный пенсионный план в Сбербанке предлагает 3 программы:

• Универсальный план, подразумевающий внесение не менее 500 рубл. на счет ежемесячно;
• Гарантированный – фиксированная выплата и строгий график платежей;
• Комплексный – позволяющий увеличить размер накопительной части пенсии.

ВТБ предлагает 2 портфеля – сбалансированный (включающий ОФЗ и акции) и консервативный (только депозиты).

В Финаме можно подключить Копилку – специальный сервис, открывающийся на базе ИИС. Будущий пенсионер переводит на счет произвольную сумму, а сервис автоматически распределяет средства в соответствии с выбранной стратегией.

Преимущество негосударственной пенсии заключается в том, что ее можно формировать отдельно от остальных видов выплат, а ее размер фактически ничем не ограничен.

Оформление страховки

Разобраться в таком инвестиционном инструменте самому не просто, но при правильном применении вы можете избежать инфляционного влияния на собственный капитал.

Доходность инвестиционного страхования складывается из двух составляющих:

• Гарантированная прибыль – обычно на уровне 3-5% годовых;
• Прибыль от инвестиций – определяется выбранной стратегией и может варьироваться, в некоторых исключительных случаях может оказаться даже отрицательной.

В среднем этот инструмент дает доходность на уровне 5-8% годовых. Но основная его задача – не прибыль, а страховая защита. В случае вашей смерти или наступления других оговоренных событий вы или наследники получите все вложенные деньги + проценты, которые удалось накопить.

Другие преимущества ИСЖ:

• Длительный срок страхования – можно подгадать выплату как раз к пенсии;
• Договор можно расторгнуть, получив назад вложенные деньги в любой момент.

Единственный недостаток ИСЖ – выплата будет разовая. Но ее можно переместить на депозит и снимать деньги по мере необходимости.

Открытие ИИС и покупка ОФЗ

Если вы работаете, то следующий способ позволит вам получать дополнительный доход — налоговый вычет и постепенно накопить самому нужную сумму. Суть заключается в следующем:

• Открывайте индивидуальный инвестиционный счет у любого надежного брокера;
• Пополняете его на комфортный платеж (желательно от 50 тысяч рублей);

• Приобретаете на все деньги ОФЗ;
• В конце года получаете купонный доход + вносите дополнительную сумму;
• Оформляете налоговый вычет по типу А.

Помимо прибыли от ОФЗ, вы получите бонус от государства – вернете 13% от внесенных на ИИС денег.

Пример

Если вы поместили 100 тысяч рублей, то в конце года законные 13 тысяч рублей получите на руки.

Максимальный вычет, который возможно возместить – 52 тыс. рубл. в год (13% от 400 000).

На счет ИИС в течение года можно поместить до 1 млн. только в национальной валюте.

1. Единственное условие для получения налогового вычета – ИИС должен быть открыт не менее 3 лет.
2. Но если брать в качестве прицела срок выхода на пенсию, то это условие выполнится автоматически.
3. Ежегодно вы сможете получать от государства вычет и откладывать его на специальный счет.
4. Почему в качестве самостоятельных инвестиций выбирать именно ОФЗ? Этому есть ряд причин:

• Один из наиболее надежных инструментов на российском рынке, чтобы накопить капитал;
• Низкая цена – облигация стоит 1000 рублей;
• Высокий купонный доход по сравнению с депозитами;
• Купонные выплаты не облагаются налогом.

После выхода на пенсию сможете с чистой совестью закрыть ИИС и вывести капитал – или же продолжать получать купонные выплаты.

Фондовый рынок

Акции и облигации лучше всего покупать с помощью обыкновенного брокерского счета.

По ИИС существует специальный налоговый режим, и одним из типов вычета вы уже воспользуйтесь. Второй тип вычета Б подразумевает освобождение от уплаты НДФЛ с дохода – но купонные выплаты по ОФЗ и так им не облагаются.

На базе стандартного брокерского счета существуют налоговые послабления для тех, кто приобретает российские акции. Достаточно владеть ценной бумагой более 3 лет – и никаких налогов платить не придется. По корпоративным облигациям также предусмотрено освобождение от уплаты НДФЛ с купонного дохода.

Именно поэтому ценные бумаги с горизонтом инвестирования от 3 лет (т.е. на пенсию) выгоднее покупать через брокера.

Формируя «пенсионный» портфель самостоятельно с целью накопить капитал, в качестве эмитентов следует выбирать сверхнадежные компании, которые гарантированно просуществуют несколько десятилетий. Например, это Сбербанк, Газпром, Яндекс, ВТБ, Московская биржа и другие компании из разряда «слишком большие, чтобы упасть». Ваша цель – держать акции и облигации этих компаний несколько лет подряд.

Для покупки лучше придерживаться двух стратегий:

• Усреднения – покупать бумаги на фиксированную сумму через равные промежутки времени, в долгосрочной перспективе это поможет получить лучшую цену;
• Событийную – приобретать акции после падения их стоимости, например, после выплаты дивидендов или публикации не очень хороших отчетов – это позволит приобрести большее число акций за те же деньги.

Так как выбранные компании будут существовать много лет, то мелкие колебания курса вас не должны пугать. Так же, как и скандалы, смены глав, провал продаж и т.д.

Выводить деньги следует в крайних случаях: если цена бумаги подскочила так высоко, что явно свидетельствует о ее перекупленности, либо, напротив, дела пошли так плохо, что идут разговоры о будущем банкротстве компании.

Кроме того, ежегодно стоит самому «перетряхивать» портфель так, чтобы соотношений облигаций и акций укладывалось в следующую схему: процентная доля облигаций должна составлять ваш возраст + 10.

К примеру, вам 30 лет, значит, доля облигаций составляет 40%, а акций – 60%, это период активного роста капитала. Но чем ближе к пенсии, тем менее рисковые эмитенты занимают законное место в портфеле.

Источник: https://abmrsk.ru/zhilishhnoe-pravo/kak-nakopit-na-pensiyu-samostoyatelno.html

Налоговый вычет на лечение: условия получения. Какие документы нужны и как вернуть 13%?

Одним из наиболее часто заявляемых налоговых вычетов является вычет на лечение. Согласно действующему налоговому законодательству, данный вид социального вычета может оформляться неоднократно на протяжении всей жизни налогоплательщика, что является кардинальным отличием данного вида вычета от тех же имущественных, которые могут оформляться только разово.

Кто может оформить вычет на лечение

Лицо, подающее заявление на получение вычета на лечение, должно соответствовать следующим требованиям:

• Наличие доходов, облагаемых налогом по ставке 13% в году, за который были понесены расходы на приобретение медикаментов или оплату лечения;
• Нахождение на территории России не менее 183 дней в году.

Право на получение данной льготы отсутствует у нерезидентов РФ, пенсионеров, граждан, не имеющих постоянного дохода и ИП, работающих на специальных режимах. Налоговый вычет по данной статье за перечисленных граждан могут только их члены семьи либо родственники.

Условия получения налогового вычета на лечение

• Наличие доходов в течение года, за который были понесены расходы на оплату лечения или приобретение лекарственных препаратов. Налоговая инспекция имеет право отказать в выдаче вычета в случае, если на момент оплаты никаких доходов не имелось, но затем они появились. Объясняется это тем, что данный вид социального вычета не привязан с наличию дохода конкретно на момент покупки лекарств или оплаты лечения;
• Приобретенные лекарственные препараты и оказанные медицинские услуги должны входить в перечень, который утвержден Правительством РФ. В данный перечень входят не только услуги и лекарства, по которым можно оформить налоговый вычет, но и те препараты и услуги, которые считаются дорогостоящими и сумма которых возмещается в виде налогового вычета в полной мере;
• Наличие у индивидуального предпринимателя или организации, оказавшей медицинские услуги, соответствующей лицензии;
• Лечение должно осуществляться только на территории России.

Размер налогового вычета

Максимальная величина налогового вычета на лечение составляет 120 тысяч рублей. Данная сумма является стандартной для всех социальных вычетов, соответственно, государство может вернуть только 13% от нее – всего 15 600 рублей.

Стоит отметить, что на дорогостоящее лечение данный лимит не распространяется: по нему все затраты возвращаются в полной мере.

Сроки давности

Подавать заявление на получение налогового вычета за лечение можно ежегодно, однако законом ограничен срок его давности – он не может превышать три года с момента оплаты лечения или медикаментов.

Получение вычета за родственников

При подаче заявления на возмещение налогового вычета за лечение детей либо родственников все документы должны быть оформлены на того человека, который оплачивал лечение и медикаменты. Если оплата будет произведена, к примеру, дочерью, в то время как вся документация будет оформлена на мать, то ФНС откажет в оформлении налогового вычета.

Данное требование не распространяется только на супругов. Объясняется это тем, что все имущество, которое принадлежит супругам в официальном браке, является общим, соответственно, нет никакой разницы в том, кто именно из них оплатил все лечение.

Порядок оформления вычета

Те лица, которые понесли траты на приобретение лекарств либо оплату медицинских услуг, могут подать заявление на возврат денежных средств по месту трудоустройства. Ранее заявить на получение вычета на лечение можно было только через налоговую инспекцию.

Для того, чтобы вернуть денежные средства, потраченные на лечение через работодателя, необходимо сделать следующее:

• Собрать пакет необходимых документов, среди которых должна быть бумага, подтверждающая понесенные расходы;
• Составить заявление на получение налогового вычета;
• Передать в налоговую инспекцию заявление и собранные документы;
• Решение по заявлению выносится в течение месяца;
• Полученное решение передать по месту трудоустройства.

Если налоговый вычет оформляется через ФНС, то порядок действий несколько иной:

• Заполняется декларация по форме 3-НДФЛ и соответствующее заявление;
• Собираются документы;
• Все бумаги передаются в ФНС по месту жительства;
• Спустя 4 месяца из налоговой инспекции должно прийти решение. Если оно положительное, то на указанный банковский счет перечисляются денежные средства.

Пакет необходимых документов

• Заключенный с медицинским учреждением договор на оказание услуг;
• Справка об оплате оказанных услуг. Код «2» указывается в справке в том случае, если лечение относится к разряду дорогостоящего;
• Справка из медицинского учреждения, в которой говорится, что лечение требует приобретения дорогостоящих лекарственных препаратов;
• Чеки или квитанции, подтверждающие факт оплаты услуг и лекарств;
• Декларация по форме 3-НДФЛ;
• Если вычет оформляется за родственников, то документы, подтверждающие родство.

В налоговой инспекции могут потребовать предоставить копии паспорта, ИНН и лицензии медицинского учреждения.

Источник: http://nebogach.ru/tax/nalogovyj-vychet-na-lechenie-usloviya-polucheniya-kakie-dokumenty-nuzhny-i-kak-vernut-13/

Новое в сохранении и приумножении доходов южноуральцев – МК Челябинск

О важности составления личного финансового плана; о продвинутости южноуральской молодежи в вопросах зарабатывания денег; о возможности накопить на депозите до 3 млн руб.

к пенсии; о том, что каждый человек может получить от государства «кэшбэк» до 500 тыс. руб.

, и о многом другом – в выступлениях спикеров пресс-конференции по теме «Новое в сохранении и приумножении доходов южноуральцев», состоявшейся 10 декабря в пресс-центре «Гранада Пресс». 

Наталья Согрина, к.э.н., доцент Уральского филиала Финуниверситета: 

– Все хотят повысить свой уровень жизни, но почему-то все обращают внимание только на такой показатель, как повышение доходов. Если ограничиваться  только этими цифрами, то, по последним данным Челябинскстата, доходы южноуральцев действительно имеют положительную динамику, это мы видим по показателю «средний доход в рублях».

Если же мы смотрим эту цифру с учетом расходов и инфляции, то получаем уже реально располагаемый доход , и здесь динамика уже, к сожалению, не радует: на 2-3% по сравнению с  предыдущим годом наблюдается снижение. По структуре доходов основные источники – это зарплата и социальные пособия. По зарплате, и в номинальном, и в располагаемом, и в  реальном расположении, наблюдается тенденция к росту.

Доля зарплаты в доходах южноуральцев  в среднем составляет 50-60%. 

Но если мы говорим о повышении уровня жизни, благосостояния, то мы должны учитывать не только доходную составляющую, но и ее соотношение с расходами. В структуре расходов львиную долю население тратит на удовлетворение текущих потребностей, в т.ч. на покупку товаров первой необходимости.

В последнее время в структуре потребления наметилась такая замечательная, на мой взгляд, тенденция, как сбережения. Эта доля пока невелика – от 5 до 12%, смотря какая категория доходов, но она имеет тенденцию к росту.

В первую очередь эти сбережения представлены вкладами, и, по последним данным, динамика по депозитам существенная. Но нужно помнить, что проценты по вкладам лишь перекрывают частично инфляцию.

Мы их можем рассматривать как средство сбережения в краткосрочном периоде – до года, но если цель у нас долгосрочная – накопить на дорогую покупку, то ограничиваться банковским вкладом мы не можем.

Здесь уже нужно рассматривать более доходные инструменты инвестирования. Например, открыть брокерский счет или индивидуальный инвестиционный счет.

Следующий шаг  к инвестированию от сбережений – приобретение облигаций, где обещанная доходность по облигациям федерального займа – в районе 10-12%, тогда как в банках – максимум 6-7%.

Плюс при создании такого счета вы уже выигрываете 13% с той суммы, которую внесете, – это инвестиционный налоговый вычет, который гарантированно обещан к возврату. Еще один инструмент – накопительное или инвестиционное страхование.

Его преимущество в том, что приобретая такой страховой продукт, вы не только получаете возможность заработать, но и страхуете при этом крайние риски (уход из жизни). Плюс, так же, как и в случае с инвестиционным счетом, можете порлучить налоговый вычет, если оформляете страховку сроком более чем на 5 лет. 

Светлана Каткова, тьютор Челябинского Регионального центра по финансовой грамотности:

– Новый инвестиционный продукт на рынке страхования – индивидуальное накопительное страхование и инвестиционное. Если вы хотите накопить достаточно большую сумму несколькими платежами, тогда лучше выбрать накопительное страхование жизни.

Здесь вы и копите, и автоматически попадаете под программу страхования. Если вы заходите с инструментом инвестиционного страхования, то плюсом к программе получаете определенный процент от компании.

Многие банки сейчас тоже предлагают этот инструмент, прежде всего тем, у кого заканчиваются сроки депозитов. Но здесь тоже существуют определенные риски, т.к. взнос страхователя распределяется на два фонда: ри’сковый и собственно фонд, на котором лежат накопления.

Такие вклады не страхуются, и, если вдруг что-то случится с организацией, страхователь может потерять свой вклад. И не всегда есть гарантия получить тот доход, на который страхователь рассчитывает. 

Сегодня молодежь более продвинутая. Работая с информационными технологиями, я стала чаще сталкиваться с тем, что многие студенты уже давно зарабатывают. Кто-то продвигает через краудфандинговые площадки свои проекты – например, различные созданные ими программы. Кто-то занимается майнингом: студенты уже лучше нас знают, какие электронные кошельки лучше заводить, как выводить деньги.

Валентина Лебедева, зам. управляющего ОО Челябинск АКБ «Абсолют Банк» (ПАО):

– Банковский сектор предлагает сейчас довольно широкую линейку продуктов, позволяющих закрыть те или иные интересы. Но я бы хотела начать с того, что молодежи (школьникам, студентам) необходимо говорить о важности составления своего личного финансового плана.

Он должен складываться из трех основных блоков: ликвидная часть (депозиты, дебетовые карты – 2-4% годовых), инвестиционная часть, которая позволит иметь повышенный доход (от 5-6% годовых в случае с облигациями и до бесконечности в случае с акциями, если вы готовы рисковать) и защитный блок (страхование крайних рисков).

Многие сейчас имеют потребительские кредиты, и если говорить про статистику, то основные просрочки связаны с утерей здоровья или с крайними случаями. А сознательно страхуют свою жизнь сегодня всего 2% населения. 

Прежде чем принять то или иное решение, нужно для начала остановиться и подумать об этом. Подумать на перспективу. О том, каким образом вы будете формировать свои как краткосрочные, так и долгосрочные финансы.

Если вы не профессионал в этих вопросах и не знаете ничего про рынок инвестиций, думаю, идти туда вам не стоит. Обычный банковский депозит может закрыть ваши потребности к пенсии. То есть если вы откладываете со своей зарплаты, например, 2 тыс. руб.

ежемесячно, то через 10 лет с учетом капитализации процентов, на вашем счете накопится сумма порядка 300-320 тыс.руб. Тем самым, если вы находитесь в начале своего трудового пути, к своей пенсии вы накопите 2-3 млн руб. Это даст вам +10 тыс. руб. к пенсии, обеспеченной вам государством.

Таким же образом можно накопить, например, в течение 11 лет обучения ребенка в школе на его дальнейшее образование. То есть вопрос не в наличии инструментов, а в наличии вашего желания накапливать. 

Если вы готовы заходить на инвестиционный рынок, тогда – да, открывайте инвестиционный счет.

Сейчас есть много финансовых консультантов, и банки вам могут оказать профессиональную поддержку, предложить ту или иную стратегию. Это сейчас доступно и законодательно поддерживается государством.

Плюс финансовая грамотность населения с каждым годом растет. Поэтому тенденция последних трех лет – рост интереса граждан к инвестиционным программам.

Важным вопросом остается и тема расходов, то, что формирует наши ежедневные траты.

Я не говорю, что нужно отказываться от куска хлеба, но точно не стоит пренебрегать скидками и льготами, которые вам предоставляют торговые сети или банки в виде кэшбэка.

Плюс нужно помнить про кэшбэк от государства – налоговые вычеты (не только имущественные, страховые, инвестиционные и др.). Каждый человек, подходя к этому вопросу грамотно, может получить от государства кэшбэк до 500 тыс. руб. 

Подробнее – в онлайн-трансляции.  

Источник: https://chel.mk.ru/social/2019/12/11/novoe-v-sokhranenii-i-priumnozhenii-dokhodov-yuzhnouralcev.html

Как получить налоговый вычет пенсионерам | НДФЛка

Перенос имущественного вычета на предыдущиегоды
Квартира куплена на пенсии
Квартира куплена до выхода на пенсию
Квартира куплена в год выхода на пенсию
Налоговый вычет работающему пенсионеру
Если у пенсионера есть дополнительные доходы
Получение имущественного вычета засупруга-пенсионера

Для того чтобы претендовать на налоговый вычет, необходимосоответствовать ряду требований. Все они прописаны в НалоговомКодексе РФ. Главное условие: налоговый вычет, вне зависимости отвида, может получить лишь налогоплательщик.

Это значит, что выдолжны иметь налогооблагаемый доход и ежемесячно перечислять с него13% в бюджет государства.

В статье «Налоговыйвычет при покупке квартиры» мы подробно описали процедуру,порядок оформления документов и другие правила, которые необходимознать для получения имущественного налогового вычета.

Согласно п. 2 ст. 217 НК РФ пенсии не облагаются налогом,поэтому пенсионеры, не имеющие дополнительного дохода, не могутпретендовать на налоговый вычет. Основание: письмо ФНС РФ от 15 мая2013 №ЕД-4-3/8721@, Письма Минфина РФ от 29 июня 2011№03-04-05/5-455, 24 сентября 2013 №03-04-05/39618.

Тем не менее, существуют варианты, как пенсионеру получить вычетпри покупке квартиры, дома или другого жилья.

Перенос имущественного вычета напредыдущие годы для пенсионера

Напомним: право на налоговый вычет наступает после полученияправа собственности на жилье. Это либо момент передачи квартиры поАкту приема-передачи (для ДДУ), либо момент государственнойрегистрации права собственности.

До 2012 года эти правила касались всех, включая пенсионеров. С01.01.2012, после вступления в силу Федерального Закона №330-ФЗ от21 ноября 2011 года, была изменена ч. 2 ст.

220 НК РФ, и дляпенсионеров введены льготные условия. Теперь пенсионеры могутполучить имущественный вычет за три предыдущих года, внезависимости от того, когда получено право собственности на жилье.

Это значит, что в вычет пенсионеру зачтутся те годы, когда он ещеработал.

Вот как звучит п. 10 ст. 220 НК РФ:

«У налогоплательщиков, получающих пенсии всоответствии с законодательством Российской Федерации,имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующиеналоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующихналоговому периоду, в котором образовался переносимый остатокимущественных налоговых вычетов».

Фактически, пенсионер может получить вычет за четыре года,включая год, когда образовался непереносимый остаток. Нижерасскажем подробнее и покажем на примерах.

Для того чтобы ответить на вопрос, может ли пенсионерполучить вычет, необходимо рассмотреть конкретный случай.Обращайтесь к налоговым экспертам онлайн-сервиса НДФЛка.ру, иполучите полную консультацию по вашему вопросу

Квартира куплена на пенсии

Если вы купили квартиру, когда уже были пенсионером, то годпокупки – это тот самый «налоговый период, в котором образовалсяпереносимый остаток имущественных налоговых вычетов».

На следующий год вы подаете документы в ИФНС и получаетеимущественный вычет за три года плюс за тот год, когда купилижилье. Основание: письма Минфина РФ от 12 февраля 2015 N03-04-05/6179, 28 апреля 2012 N 03-04-05/7-577, ФНС России от 29августа 2012 N ЕД-4-3/14293@.

Пример:

В 2017 вы стали пенсионером, а в 2018 купили квартиру. В 2019году вы имеете право получить вычет за 2018, 2017, 2016 и 2015годы. Но так как в 2018 году вы уже были на пенсии и не платилиНДФЛ, за 2018 год вычет вам не положен. За 2017 год вы получитевычет за месяцы, когда еще работали до выхода на пенсию, а 2016 и2015 годы будут учтены в полном объеме.

Квартира куплена до выхода напенсию

Если вы купили квартиру или дом до того, как вышли на пенсию,то, согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12 июля 2016 г.,вы можете не ждать наступления следующего года и в год выхода напенсию подать декларацию за четыре предыдущих года. В этом случаетакже сохраняется требование о подаче документов в ИФНС не раньше,чем на следующий год после получения права собственности нажилье.

Обратите внимание, если до выхода на пенсию вы уже получилиналоговый вычет за годы, на которые сейчас получили право переноса,повторная выплата или смещение на другие периоды законом непредусмотрены.

Пример:

В 2017 году вы приобрели дом. В 2018 году получили налоговыйвычет за 2017 год. В 2019 году вы вышли на пенсию.

Теперь вы можетевоспользоваться законодательной льготой и в 2019 году вернуть налогза предыдущие периоды: 2018, 2017, 2016 и 2015 годы.

За 2017 год выуже получили вычет, когда еще не были пенсионером, значит остаетсявычет за 2018 год (за те месяцы, когда еще работали), 2016 и 2015годы.

Налоговый вычет для пенсионеров – обширная тема.Регистрируйтесь на нашем сайте! Мы поможем вам оформить декларацию3-НДФЛ и ответим на все вопросы

Квартира куплена в год выхода напенсию

Если вы купили квартиру или дом в год выхода на пенсию, тодокументы на возврат НДФЛ вы должны подать не ранее следующегогода. При этом вы имеете право на имущественный налоговый вычет зачетыре года: за год, когда купили жилье и вышли на пенсию, и за трипредшествующих года.

Пример:

В 2018 году вы стали пенсионером и в том же году купили дом.Вы имеете право в 2019 году получить налоговый вычет:за 2018 год («налоговый период, в котором образовался переносимыйостаток имущественных налоговых вычетов» из п. 10 ст. 220 НКРФ),

за 2017, 2016 и 2015 годы («предшествующие налоговые периоды, но неболее трех»).

Выделим основные моменты:

Документы на налоговый вычет подаются на следующий год послепокупки жилья или позднее – срок не ограничен. Если вы купиликвартиру в 2018 году, то декларации 3-НДФЛ и заявление на вычетпередаются в ИФНС в 2019 году. В этом случае вы получите вычет за2018, 2017, 2016 и 2015 годы.

Вычет пенсионеру положен лишь за последние четыре года. Если выподаете декларации в 2019 году, то имущественный вычет за 2014 годполучить нельзя.

Вернуть подоходный налог вы можете только за те годы, когдаработали и платили 13% НДФЛ. Или имели другой доход, за которыйплатили налог. Если на переносимый период попадает год, когда выуже были на пенсии и не имели налогооблагаемого дохода, за этот годналоговый вычет не предоставляется и на другой год непереносится.

Налоговый вычет работающемупенсионеру

До 2014 года работающие пенсионеры не имели права на переносимущественного вычета. Изменения в Налоговом кодексе, вступившие всилу с 01.01.2014, отменили это условие.

Источник: https://ndflka.ru/article/nalogovyj-vychet-pensioneram-pri-pokupke-kvartiry-doma

Налоговый вычет за вложение денег

Мне написал Александр Сарычев и предложил разместить рекламную статью.

Это рекламная заметка. Текст предоставлен клиентом.

Граждане России, которые работают по найму, платят налог НДФЛ 13% с зарплаты. Иногда уплаченный налог можно вернуть — после покупки квартиры, дорогостоящего лечения, обучения. Для этого нужно собрать несколько справок, заполнить декларацию о полученном доходе и подать заявление в налоговую инспекцию.

С 2015 года к налоговым вычетам добавился вычет за инвестиции по ИИС — индивидуальным инвестиционным счетам. Это аналог брокерского счёта для торговли ценными бумагами на бирже, который открывают в брокерской или управляющей компании. Клиент пополняет ИИС, а в следующем году получает налоговый вычет с заведённой суммы.

ИИС бывает с двумя типами налоговых льгот:

1. У инвестора не будут облагать налогом прибыль, которую он получит от инвестиций через такой счёт. На обычном брокерском счёте с прибыли от продажи акций и полученых дивидендов инвестор платит налог — 13%, а на этом ИИС нет. Такой тип счёта подходит всем — инвестор просто получает всю заработанную прибыль.
2. Инвестор может вернуть НДФЛ, уплаченный в течение года, с суммы, которую он положил на ИИС. Индивидуальные предприниматели, студенты, пенсионеры и официально безработные НДФЛ не платят, поэтому и вернуть по такому типу ИИС ничего не могут. А вот наёмным рабочим этот вариант подходит. Про него расскажем подробнее.

Сейчас на ИИС можно положить не более 400 000 рублей в год. Получается, что вернуть можно до 52 000 рублей — это как раз 13% от заведённой суммы.
Вернуть деньги получится, если, конечно, вы заплатили столько налогов за год. Если заплатили меньше, то вернёте только меньшую сумму, даже если внесёте на счёт максимум в 400 000 рублей.

Так получается, потому что внесённая сумма на ИИС уменьшает налогооблагаемую базу.

Пример 1: В 2015 году заработали 700 000 рублей, с них уплатили НДФЛ в 91 000 рублей. Значит с помощью ИИС уменьшите базу на 400 000 рублей, то есть до 300 000 (с них платите 39 000 налога), а остальной налог, 52 000, вам вернут в виде вычета.

Пример 2: В 2016 году получили доход 360 000 рублей, с которых уплатили 46 800 налога. Если внесёте на ИИС 400 000 рублей, вычет будет только 46 800 — именно столько налога вы уплатили, а больше, чем заплатили государству, вернуть нельзя.

Интересно в ИИС то, что вычет дают просто за факт ввода денег на счёт. Можно открыть счёт и положить на него деньги в декабре, а в начале следующего года уже пойти подавать документы в налоговую на вычет.

Если лень сдавать документы самому, то можно заплатить специалистам, которые помогут подготовить бумаги за вас. Обычно такая услуга стоит от 500 до 1500 рублей.

Но справки на работе об уплаченном НДФЛ и у брокера о заведённых на ИИС деньгах вам всё равно придётся получать самому, специалист тут не поможет.

Получается, что если положили 400 000 рублей на ИИС, то получили через несколько месяцев 52 000, то есть 13% дохода с инвестиций. По опыту, процесс занимает 3 месяца от подачи документов в налоговую и до попадания денег на ваш банковский счёт.

Как увеличить доход

Прибыль можно увеличить, если не просто держать деньги на ИИС, но и инвестировать их на бирже. Как на обычном брокерском счёте, на ИИС можно покупать и продавать акции, получать с них дивиденды или прибыль от перепродажи. Если не хотите разбираться в активном инвестировании на бирже, можно поступить консервативно — купить облигации и получать по ним доход в виде купона.

Для инвесторов облигация работает как депозит в банке. Купили облигацию — дали деньги в долг компании, которая их выпустила. Через время облигацию «гасят». Вам возвращают её стоимость и набежавший процент — купон.

Облигации выпускают как компании, например, Газпром, Альфабанк, так и государство. В последнем случае их называют ОФЗ — облигации федерального займа. Такие облигации считают надёжнее корпоративных, тех, что выпускают частные компании. И ещё прибыль по ним не облагается налогом, как обычно облагают налогом в 13% прибыль, полученную на бирже.

Купонный доход у разных облигаций разный, он известен при выпуске облигаций. Отличается и цена — облигации торгуются на бирже постоянно, и на них может расти или падать спрос. Общий доход по облигации складывается из её цены и выплаченного купона. Например, облигацию разместили по 1000 рублей, но сейчас она торгуется по 950. Купон 10%.

Итого в конце срока вам выдадут 1000 рублей + 10% купона. Вы заработаете 150 рублей с каждой облигации, или 15% прибыли. Конечно, это оптимистичный сценарий. Потому что правило инвестиций гласит — чем выше доходность, тем выше риск. Если доходность облигации зашкаливает, возможно у компании плохи дела и она не сможет рассчитаться с долгами.

Но даже у низкорисковых облигаций доходность сейчас составляет 8-10%.

И не забывайте про налоговый вычет в 13% от заведённой суммы. ИИС делает выгоднее инвестиции на бирже.

Подводные камни

В год можно завести не более 400 000 рублей. В правительстве обсуждают увеличение лимита, но пока так.

Держать счёт нужно не меньше 3 лет. Если закрыть раньше срока — льготу аннулируют и полученный вычет придётся вернуть. Частично вывести деньги с ИИС тоже нельзя — это долгосрочные инвестиции.

Вычет распространяется лишь на заведённые деньги, а не те, что уже лежат на счету с прошлых лет. Но пополнять счёт можно ежегодно, так что получите вычет с каждых заведённых 400 000 рублей.

При этом всю сумму на ИИС можно инвестировать в любые ценные бумаги, которые торгуются на бирже и к которым даёт доступ брокер. Ограничений нет. Какой доход по ним получите, всё ваше.

Вычет — бонус к инвестициям.

Гарантировать прибыль на бирже не может никто. Внимательно выбирайте какие акции и облигации покупаете и учитывайте риски. По возможности, проконсультируйтесь с независимым специалистом.

Как открыть

Брокерская компания Нэттрэйдер открывает ИИС через торговую платформу Tradernet. Она работает в браузере, поэтому устанавливать никакие программы на компьютер не придётся.

Сейчас сентябрь, поэтому есть время до декабря, чтобы разобраться как работает биржа и ИИС, а в следующем году уже получить первый вычет. Если у вас нет опыта инвестиций на фондовой бирже, прежде чем открывать ИИС и заводить на него настоящие деньги, попробуйте бесплатный демосчёт. Демосчёт позволяет учиться и не рисковать настоящими деньгами.

Это учебный счёт с 1 млн виртуальных рублей, который открываем на электронную почту. После регистрации и активации демосчёта не спамим и не звоним, только отправляем обучающую рассылку, которая расскажет о том, как устроен процесс торговли на бирже. С демосчётом клиенты на практике изучают терминал, процесс покупки и продажи бумаг.

После того, как новичок разобрался, он заполняет анкету паспортными данными и заводит деньги чтобы инвестировать на бирже по-настоящему. В анкете нужно выбрать тип счёта — обычный, без налоговых льгот, или ИИС.

После этого с клиентом связывается менеджер и, если всё заполнено верно, подтверждает и выводит счёт на биржу. Счёт открываем удалённо, приходить в офис не нужно. Достаточно загрузить скан паспорта в анкету и отправить заказным письмом подписанное заявление. На следующий день после вывода счёта на биржу, если деньги уже лежат на счету, можно покупать ценные бумаги.

А после Нового года получайте справки, заполняйте декларацию и подавайте заявление на вычет.

Открыть бесплатный демосчёт, чтобы разобраться в инвестициях на бирже.

Источник: https://ilyabirman.ru/meanwhile/all/nalogovy-vychet-za-vlozhenie-deneg/