Возврат подоходнего налога с покупки квартиры

Необходимый список документов на возврат подоходного налога при покупке квартиры

Возврат подоходнего налога с покупки квартиры

Возврат подоходного налога при покупке недвижимости – процедура, только на первый взгляд сложная. Большинство жителей наших микрорайонов “Лермонтовский парк”, “Никольская слобода” или “Новокиселёво” компенсируют часть потраченных средств.

Специалисты ООО “Гарант-жилье” рассказывают все о необходимых документах, способах и сроках возврата.

Сроки представления документов и подачи декларации 

Возврат на имущественный вычет составляет 13%, исчисляемых от стоимости объекта недвижимости, с ограничением в сумме 2 000 000 рублей, и предоставляется налогоплательщикам РФ единожды. Регулируется нормами статей 220, 222 НК РФ.

НК РФ Статья 222.

Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов предусматриваются два варианта, куда подавать бумаги на вычет вычет при покупке своего жилья: 

  • Через местное отделение ФНС, по адресу прописки и проживания собственника приобретенной квартиры. 
  • Через работодателя, у которого собственник работает на полную ставку, с официальным оформлением трудового договора. 

От выбора одного из двух вариантов зависят сроки подачи документов на налоговый вычет при покупке квартиры. В первом случае, оформление производится через год после покупки жилья, то есть в налоговый период, следующий за приобретением квартиры.

Очередной налоговый период для оформления 13 процентов от покупки квартиры закрывается 30 апреля текущего календарного года. В список документов на возврат подоходного за покупку квартиры обязательно должно входить заявление собственника и налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

Итак, когда можно подать бумаги на 13% при покупке жилья через работодателя? В этом случае, прошествие года ждать не нужно, и оформить вычет можно сразу через работодателя, после получения из Росреестра документов о регистрации сделки с недвижимостью.

Кроме сокращения срока подачи документов на возврат налога при покупке квартиры, здесь не нужно заполнять и подавать декларацию 3-НДФЛ. 

Какие нужны документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры?

Имущественная сделка должна пройти обязательную регистрацию в кадастровой палате или многофункциональном центре (МФЦ) по месту расположения объекта недвижимости. Регистрация регулируется нормами Федерального закона № 218-ФЗ от 13.07.15 г.

и статьи 131 ГК РФ. Соответственно обозначенным источникам, собственник получает пакет бумаг для декларации на возврат налога при приобретении жилья, которые требуется предъявить в инстанцию ФНС.

В налоговую предоставляются следующие документы: 

  1. Удостоверенный Росреестром гражданско-правовой договор купли-продажи квартиры. Это главный документ, устанавливающий правомочие лиц на получение законных 13%. 

  2. Выданное Росреестром при регистрации свидетельство о праве собственности на квартиру. Допускается удостоверение имущественной сделки в нотариальной конторе, что имеет аналогичное правомочие с удостоверением Росреестром. 

Этот список документов прилагается к ниже следующему: 

  • заявлению собственника; 
  • расписке или банковской квитанции об уплате денег; 
  • гражданскому паспорту заявителя. 

Весь перечисленный список бумаг требуется предъявить в виде оригиналов и ксерокопий. 

Дополнительно предоставляются оригиналы: 

  • справки из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ; 
  • заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. 

Личное получение вычета 

Какие бумаги для получения 13% при приобретении жилья нужны и как подать льготу через ФНС? В этом случае требуется обратиться в отделение ФНС в установленный законодательством налоговый период для подачи декларации 3-НДФЛ. Заполнить налоговую декларацию и приложить перечень документов перечисленный выше.

Документы подаются приложением к заявлению о начислении возврата ранее удержанного налога. При подаче 3-НДФЛ заявление допускает составления в свободной форме, требует собственноручного написания, с удостоверением личной подписью. Также допускается его оформление на типовом бланке, полученном в налоговом органе.

По преимуществу в отделениях инспекций предлагают образцы для составления заявлений. 

Оформление через работодателя 

В данном случае потребуется написать два заявления при возврате налога: 

  • в отделение ФНС; 
  • работодателю.

Заявление для подачи декларации на 13 процентов в ФНС составляется аналогично представленному выше. 

Покупка квартиры на этапе строительства 

Выясним, какие нужны документы для возврата налога после приобретения квартиры по ДДУ.

Если уплачена полная стоимость жилья по договору долевого участия (ДДУ) – допустимо оформить вычет на основании данного договора, но до момента сдачи жилья в эксплуатацию.

Платежным документом считается квитанция о перечислении денег застройщику, в сумме, предусмотренной ДДУ. То же касается приобретения квартиры по договору переуступки права, но здесь платежным документом выступит расписка о передаче денег цессионарию. 

Отделка квартиры 

Деньги, затраченные на ремонт, учитываются отдельно, путем учета квитанций, потраченных на строительные материалы, или расчетной квитанции с исполнителем ремонтных работ по договору услуг. 

Оформление ипотеки

Также следует знать, какие нужны документы для имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку.

При покупке жилья в ипотеку, налоговому органу требуется представить удостоверенный Росреестром договор купли-продажи недвижимости, а также кредитный договор.

В этом случае появляются дополнительные налоговые льготы, в виде 13% от уплаченной процентной ставки, но с суммы, не превышающей 1 миллион рублей. 

Повторный возврат 

Если собственник получал вычет ранее, но у него остался ресурс, который он вправе использовать при настоящей покупке квартиры – данное обстоятельство обязательно указывается в заявлении, подаваемом в налоговый орган. Приводить расчеты в заявлении не требуется. Инспекция сама проверит допустимость и соразмерную сумму начисления возврата. 

Требуется ли удостоверение документов и заявлений? 

Заявление обязательно удостоверяется личной подписью собственника. Иного удостоверения не требуется. Поданное заявление удостоверяется уполномоченным лицом, ответственным за оформление процедуры – начальником отделения ФНС или работодателем, после чего оно вступает в юридическую силу.

Договор купли-продажи удостоверяется нотариусом или Росреестром. Расписка о получении денег подписывается сторонами договора и допускает удостоверения нотариусом. Налоговая справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ – это официальный документ.

Его требуется подписать у главного бухгалтера и руководителя организации. Справки из органов опеки удостоверяются руководителем местного отделения.

Остальные необходимые бумаги для оформления налогового вычета при покупке квартиры, поданные в виде ксерокопий, удостоверяются непосредственно при принятии налоговым инспектором, при одновременном представлении их оригиналов. 

Источник: https://xn--80aahkemvnzw7i.xn--p1ai/news/neobkhodimyy-spisok-dokumentov-na-vozvrat-podokhodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат подоходного налога при покупке квартиры – Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края

Возврат подоходнего налога с покупки квартиры

Приобретение собственного жилья предполагает серьезные расходы, которые частично можно компенсировать в дальнейшем. Законодательство РФ предусматривает возврат подоходного налога при покупке квартиры или дома, который можно потратить на любые нужды.

Практически каждый работающий человек имеет право воспользоваться такого вида поддержкой, соблюдая все условия для получения имущественного налогового вычета.

Смысл этого возврата заключается в том, что налоговая компенсирует те суммы, которые были удержаны из заработной платы налогоплательщика в течение года.

Имущественный вычет помогает обустроить свое жилье, а в случае с ипотечным кредитом облегчает его погашение. Перед тем как оформить налоговый вычет, следует учесть все нюансы и подготовить полный пакет документов.

Условия для получения имущественного вычета

  • размер вычета ограничен 13% от суммы потраченных на приобретение недвижимости средств;
  • получатель вычета на имущество самостоятельно предоставляет весь пакет документов в налоговые органы;
  • гражданин не должен препятствовать проведению проверки по факту поданных документов.

Имущественный вычет на квартиру – это возврат суммы, которую покупатель жилья отчислял ежемесячно в виде НДФЛ. Существует ряд требований к кандидату на получение подоходного налога:

  • гражданин должен быть резидентом страны, проживать на ее территории не менее полугода;
  • приобретаемое имущество должно быть предназначено для проживания или строительства дома (если это земельный участок);
  • при покупке недвижимости одновременно несколькими людьми в доли, вычет полагается каждому.

Перед тем как вернуть подоходный налог с покупки квартиры, необходимо тщательно изучить условия и собрать полный пакет документов, требующийся для получения денег.

Необходимые документы для возврата подоходного налога

Перед тем как оформить возврат, гражданин должен обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства и уточнить список документов, которые потребуется собрать. Он одинаков для всех регионов и если не имеется вопросов, можно обратиться в орган с уже подготовленным пакетом следующих документов:

  1. Налоговая декларация. Обязательна ее форма 3-НДФЛ. Заполнить декларацию можно самостоятельно или обратиться к специалистам. Нередко в отделениях налоговой инспекции имеется возможность подготовить документ при помощи сотрудников.
  2. Паспорт заявителя и его копия. Копия заверяется на месте, при этом она не входит в список обязательных документов, но часто требуется сотрудниками.
  3. Справка о доходах. Она берется за целый год по форме 2-НДФЛ у работодателя. Если жилье приобретал человек, менявший работу в течение года, справки требуются с каждой организации.
  4. Заявление по стандартной форме. В заявлении обязательно указываются реквизиты счета для перечисления денежных средств.
  5. Договор купли-продажи, прилагающийся к нему акт приема-передачи недвижимости и документы, которые подтверждают факт оплаты жилья.
  6. Выписка из ЕГРН.

Нередко семейные пары озадачиваются вопросом, как вернуть налог с покупки квартиры, купленной в совместную собственность.

Никаких сложностей в этом нет, необходимо дополнительно предоставить свидетельство о браке и заявление об определении долей. Получить вычет может как один из супругов, так и оба, распределив выплату в произвольном соотношении.

При отказе одного из супругов в получении вычета, документы на возврат налога подает второй супруг и получает положенной 100% суммы.

Размер налогового вычета

Размер имущественного налогового вычета стандартный – 13% от стоимости купленной недвижимости. Его величина не может быть скорректирована, это не предусмотрено налоговым законодательством. Сумма налога к возврату ограничивается лишь стоимостью жилья.

Вопрос: с какой суммы будет произведен возврат зависит от того, стоила недвижимость больше 2 миллионов рублей или меньше. Если цена квартиры превышает этот размер, то ее владелец получит 260 тысяч рублей, независимо от стоимости жилья.

Если же приобретена недорогая недвижимость, рассчитать положенную сумму налогового вычета при покупке квартиры несложно: цену по договору следует умножить на 13%, в итоге получится положенный возврат.

Перед тем как оформить возврат, стоит учитывать, что право на его получение имеет каждый собственник. При стоимости квартиры более 2 миллионов и наличии нескольких собственников, сумма возврата может быть больше 260 тысяч, так как каждый получает 13% со своей доли. В этом случае часто возникают вопросы по возврату налога, которые быстро решаются в налоговой инспекции.

Особенности возврата при покупке квартиры в ипотеку

  • возмещение выплаченных процентов ограничивается 390 тысячами;
  • получение возврата по ипотеке возможно только после полной выплаты основного имущественного вычета.

При участии банка в покупке недвижимости, дополнительно в налоговую придется сдать несколько документов:

  • кредитный договор;
  • график платежей по кредиту;
  • справка из банка о выплаченных процентах.

Документы на получение вычета по выплаченным процентам подается, когда имущественный вычет получен почти в полном объеме и сумма налоговых отчислений за год позволяет получить еще и эти деньги.

Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры

Подавать документы на возврат подоходного налога необходимо на следующий год после покупки квартиры. Как правило, декларация составляется вначале года на основании доходов предыдущего.

После подачи пакета документов начинается процедура проверки, которая длится 3 месяца. Если выявлены какие-то нарушения, необходимо подавать декларацию заново, о чем сообщат сотрудники налоговой инспекции.

При отсутствии замечаний, после истечения трехмесячного срока начинается период выплаты, на который отводится ровно один месяц.

Следует учитывать, что за одни год можно получить сумму, не превышающую налоговые отчисления заявителя за прошедший год.

Перед тем как подать декларацию, можно самостоятельно сосчитать, сколько времени потребуется на получение всей суммы.

При участии ипотеки и возврата части выплаченных процентов, процедура возврата может затянуться на несколько лет. Подавать декларацию придется ежегодно, каждый раз предоставляя пакет документов.

Владелец квартиры имеет право перенести период получения вычета на более поздние сроки, при этом ограничений по времени законодательством не предусмотрено.

Нюансы получения имущественного вычета

Право на получение налогового вычета имеется практически у каждого гражданина, купившего квартиру или дом.  Налогообложение доходов часто берет на себя организация, что позволяет не вникать в подробности, тогда как возврат части стоимости приобретенной недвижимости имеет ряд особенностей, о которых следует знать:

  1. Право на такую выплату предоставляется единожды, повторно воспользоваться им не выйдет.
  2. Налоговая вправе отказать в возврате процентов, если жилье было куплено у близких родственников или у своего работодателя.
  3. Подать декларацию можно за временной промежуток, который не превышает трех лет с момента покупки квартиры.
  4. При покупке квартиры пенсионером, возврат будет произведен только в том случае, если размер пенсии не меньше прожиточного минимума в регионе.

Также перед подачей заявления следует уточнить, какие документы нужны, если приобретенная недвижимость имеет особенности или гражданин является индивидуальным предпринимателем.

При временной нетрудоспособности собственника жилья, получить вычет можно на основании справки 2-НДФЛ за предыдущие 3 года. Если же дохода не имелось в течение этого времени – вернуть вычет можно только после появления официального дохода, при этом сколько пройдет лет с момента покупки квартиры – не имеет значения.

Возврат за членов семьи

Получить возврат подоходного налога за супруга не составит труда, если приобретение недвижимости оформлено в совместную собственность. Если же у каждого имеется свое свидетельство о праве, получение процентов доступно лишь лицу, указанному в нем.

Приобретая квартиру в ипотеку, стоит быть готовым, что вычет по процентам распределяется ежегодно по заявлению от всех собственников лишь при совместной собственности.

При имеющихся долях, участвовать в расчете суммы возврата не выйдет – налоговый орган производит начислении на основании документов о праве собственности.

Порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры строго регламентирован, все особенности и нюансы прописаны в официальных документах. Личные обстоятельства и любые факторы не могут влиять на изменение суммы выплат, список необходимых документов и сроки получения вычета.

Грамотный подход к оформлению имущества гарантирует каждому гражданину РФ получение имущественного налогового вычета с покупки квартиры, дома или земельного участка.

Ограничений по направленности денежных средств нет – потратить полученную сумму можно по своему усмотрению, никаких отчетностей при этом не требуется.

Личный опыт людей, обращающихся за возвратом подоходного налога, показывает, что иногда возникают вопросы, которые легче решить в момент подготовки пакета документов. Советы граждан, прошедших эту процедуру, помогут быстрее получить деньги и избавиться от переделывания декларации.

Источник:

Как осуществить возврат подоходного налога при покупке квартиры

Возвратом налога при покупке квартиры называют имущественный налоговый вычет. Ему посвящена ст. 220 НК РФ. Порядок возврата налога при покупке квартиры различается в зависимости от даты приобретения.

Так, если вы купили жилье до 01.01.2014 г., то вернуть налог вы можете только один раз. Максимальная сумма вычета при этом – 2 млн рублей.

То есть, за квартиру стоимостью 1 млн рублей государство дает имущественный вычет в полном размере понесенных затрат.

А вот если жилье стоит больше 2 млн рублей, то учесть для возврата налога можно только 2 млн рублей. Значит, 13% от этой суммы составит 260 тыс. руб. Это максимум, который получит налогоплательщик, купивший квартиру до 2014 года. Если жилье стоило дешевле и возврат налога сразу не был получен, то больше претендовать на вычет гражданин не может никогда.

Для жилья, купленного в 2014 году и позднее, правила получения возврата налога стали выгоднее. Возврат налога за покупку квартиры чиновники разрешили получать несколько раз – но в пределах суммы в 2 млн рублей.

Например, купив в 2015 году комнату в коммуналке за 500 тыс. руб., а в 2016 году однокомнатную квартиру за 1 млн 300 тыс. руб., налогоплательщик получает право на оставшиеся 200 тыс. рублей налогового вычета для следующей покупки жилья. Соответственно, за уже состоявшиеся две покупки гражданин может получить 13% от 1 млн 800 тыс. руб. = 234 тыс. рублей.

Право на возврат налога при покупке жилья сохраняется за вами в течение всей жизни. Если вы прочтете эту статью в 2024 году и вспомните, что в 2016 году как раз купили квартиру для ребенка – вернуть налог для вас вполне реально. Более того, для расчета суммы налоговики разрешат вам учесть ваши доходы за последние три года – но не ранее даты самой покупки квартиры.

Право получить возврат налога возникает у гражданина в момент получения свидетельства о госрегистрации права собственности на квартиру. Если сам договор купли-продажи жилья вы получили в декабре 2013 года, но «розовое» свидетельство вам дали в январе 2014, то и рассчитывать суммы вычета надо по правилам 2014 года.

Обратите внимание: Еще один важный нюанс, который влияет на ваше право получить деньги от государства – кто платил за покупку жилья? Если это был ваш работодатель, то возврат налога вы не получите. За жилье, купленное за средства материнского капитала или иных средств государственной поддержки, вернуть налог вы сможете только с тех денег, которые вы заплатили сверх субсидии.

Алгоритм получения возврата налога при приобретении квартиры зависит от характера собственности. Если жилье покупается одним человеком для себя, то есть в индивидуальную собственность, то здесь никаких особенностей нет. А вот у покупок в долевую или совместную собственность есть своя специфика.

Если квартиру покупают супруги и нет брачного договора, который оговаривает иной порядок владения, то с точки зрения закона покупка осуществляется в совместную собственность. Вычет дается и мужу, и жене – по умолчанию в пропорции 50/50.

Источник:

Порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры

  • / Квартира
  • Возврат имущественного вычета российскому плательщику налогов при покупке квартиры, дома или осуществлении строительства жилой недвижимости – это актуальный вопрос, касающийся практически каждого российского гражданина, планирующего купить или построить объект жилой недвижимости.
  • Государство установило сумму возврата НДФЛ при имущественном вычете в размере до 260 000 рублей, не считая возврата подоходного налога с ипотечных процентов, которые выплачиваются при приобретении жилья в кредит.
  • Несмотря на четкую законодательную регламентацию порядка предоставления и получения имущественного вычета покупателям жилой недвижимости, а также предельную ясность нормативных требований в области возврата уплаченного НДФЛ, процесс оформления возврата нередко вызывает определенные трудности и вопросы у граждан.

Источник: https://abmrsk.ru/lgoty-i-subsidii/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry.html

Юридическое дело
Добавить комментарий