За не рабочее ООО на меня будет налагаться штрафы от налоговой?

Можно ли не платить штрафы и жить спокойно?

25.05.2018 | 68952 просмотра

Есть люди, у которых штрафов и долгов на сотни тысяч, а проблем — никаких: и за границу их пускают, и приставы за ними не охотятся. Другим же за неуплаченные 10 000 рублей приходится хлебнуть ложку дегтя: можно даже «сесть»!

Мы ни в коем случае не призываем читателей нарушать ПДД и уклоняться от оплаты штрафов. Но если уж вы по какой-то причине не рассчитались вовремя, то стоит четко знать, какие меры могут к вам применить, и от чего они зависят.

Самые строгие наказания

Неоплаченные штрафы — это не просто долги, которые государство с вас хочет получить. Тут дело серьезнее.

Уклонение от уплаты штрафов — само по себе административное нарушение, в наказание за которое можно «попасть» на оплату задолженности в двойном размере — в довесок к основному долгу! — или даже «сесть» на 15 суток (статья 20.25 КоАП).

Коварная деталь: даже если штраф уже был оплачен, но это произошло после истечения установленного срока, то вы все равно остаетесь нарушителем по статье 20.25 и вас можно по ней привлечь.

Немногие знают, что для привлечения по этой статье совершенно необязательно, чтобы накопилась солидная сумма задолженности. Упомянутая статья вообще не привязывает наказание к сумме неоплаченных штрафов. Наказание — на усмотрение суда.

Почему всех не садят на 15 суток?

Два нюанса, в силу которых огромное число граждан «ходят» под статьей 20.25 (точнее — ездят) и не считаются уклонистами:

1. Вас не могут осудить заочно! Для вынесения наказания надо все-таки как минимум попасться дотошному инспектору ГИБДД. Иными словами, если до истечения срока давности по этой статье вы не станете передвигаться на машине совсем или будете ездить мало, то насчет ареста и обязательных работ можно быть относительно спокойным.

2. Срок давности тут невелик. Уклонистами по 20.25 считаются только те, у кого есть штрафы, просрочка по которым составляет от одного дня до трех месяцев.

В какие сроки следует оплачивать штрафы?

Если штраф выписан инспектором на месте, то отсчет срока на оплату начинается почти сразу. У вас есть 10 дней на обжалование постановления о штрафе, и если этого не произошло, то по истечении этого срока постановление вступает в законную силу, а у вас есть 60 дней на оплату.

Если нарушение зафиксировано камерой видеофиксации, то постановление о штрафе может быть выписано и через неделю, и через месяц после нарушения.

Но ключевой момент — это дата, когда вы получите заказное письмо с извещением о штрафе.

Расписались в получении — есть 10 дней на обжалование, а потом постановление вступает в законную силу. Остается 60 дней на оплату.

За штрафы, просрочка по которым составляет от одного дня до трех месяцев, вас могут привлечь по той же статье 20.25. После трех месяцев срок давности по этой статье истекает согласно статье 4.5 КоАП («Давность привлечения к административной ответственности»).

Сами штрафы через три месяца не сгорают!

Что будет, если не получать «письма счастья»?

Иногда автомобилисты сознательно не получают письма со штрафами. Порой гражданин даже и не в курсе, что ГИБДД отправляла ему копии постановлений об административных правонарушениях.

Скажем, если вы сменили место регистрации, но поленились обменять свидетельство о регистрации автомобиля и вписать в него новый адрес, то штрафы будут приходить по старому месту жительства.

Некоторые полагают, что если в получении «писем счастья» не расписываться, то постановления так и не вступят в законную силу. Это ошибка. Причем последствия могут быть даже хуже, чем при получении письма.

Неврученные письма хранятся на почте 30 дней, после чего отправляются обратно. Когда копия постановления возвращается в ГИБДД, постановление вступает в силу.

Это не прописано в каких-либо нормах, но именно такое разъяснение дает Верховный Суд.

Сложность заключается в том, что нет никакой возможности узнать, когда же постановление вернулось в Автоинспекцию и вступило в силу, а это важно: иначе никак не понять, с какой даты штраф будет считаться просроченным.

Что могут сделать приставы с неплательщиком штрафов?

О задолженности по штрафам Федеральная служба судебных приставов узнает в любом случае, и вас начнут искать не только на дорогах. Какие санкции могут наложить приставы?

• Списание средств с банковского счета. Многие граждане жалуются на банки: они без предупреждения стали списывать со счетов клиентов задолженности по штрафам.

В последние годы это получает все большее и большее распространение.

Банки здесь не виноваты, а вот для приставов самый простой способ взыскать с вас задолженность — выяснить, в каких банках размещены счета, и направить туда требование об оплате. Любой российский банк обязан такое требование выполнить.

• Приостановление действия водительского удостоверения. Применяется, если сумма задолженности превысила 10 000 рублей.

• Запрет на выезд за пределы Российской Федерации. Такое бывает, если долг превысил 10 000 рублей, приставы выписали вам исполнительный документ, а вы не оплатили его в течение срока для добровольного исполнения (два месяца).

Но если ваш долг превышает 30 000 рублей, то запас в два месяца вам могут и не дать. Таким должникам могут запретить выезд сразу и до погашения задолженности. Эти нормы прописаны в законе № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (статья 67).

• Запрет или ограничение на регистрационные действия с имуществом. Например, продать автомобиль будет нельзя.

• Арест имущества и его реализация в счет покрытия долга. Закон позволяет приставам изымать у вас все, представляющее ценность. Хоть смартфон.

• Взыскание с должника исполнительского сбора — 7% от суммы задолженности. Минимум — 1000 рублей.

Когда неплательщик может быть спокоен?

Единственный случай, при котором неплательщик может расслабиться, это когда все сроки давности истекли. О штрафах, которым уже больше двух лет, можно не беспокоиться, что установлено статьей 31.9 КоАП — «Давность исполнения постановления о назначении административного наказания».

Как проверить штрафы?

Проверить наличие неоплаченных штрафов и оплатить их в безналичной форме можно с помощью виджета Госуслуг в личном кабинете Дрома, на сайте ГИБДД и через сайты и мобильные приложения практически любого банка.

Штраф считается просроченным, если он не оплачен в течение 60 дней с момента вступления в силу постановления о штрафе.

На наказание, которое ждет неплательщика штрафов, может повлиять много нюансов: поступил ли штраф от камер видеофиксации или его выписал инспектор, сколько времени прошло с момента вступления в силу постановления о штрафе, дошла ли информация до судебных приставов или она есть только в базе ГИБДД.

Как платить по минимуму?

Нарушителям предоставляется льготный период на оплату штрафов: в течение 20 дней с момента вынесения постановления действует скидка 50%. Выгоднее всего платить через банк, где у вас открыт счет — тогда оплата пройдет без комиссии. А вот оплачивая через Госуслуги или ГИБДД, придется еще отдать комиссионные.

Если не хватает денег на оплату?

Граждане, находящиеся в тяжелом материальном положении, имеют право на рассрочку оплаты штрафов сроком на три месяца. Для этого требуется подать заявление в подразделение, выписавшее штраф, и приложить к нему документ, подтверждающий трудности с финансами. Подойдет справка с места работы о зарплате за последние несколько месяцев либо документ об официальном статусе безработного.

Источник: https://www.drom.ru/info/misc/gibdd-fines-59527.html

Штрафы работодателю за иностранного работника в 2019 году: какие штрафы ждут работодателя за работу иностранных граждан без документов и за нелегальных работников без оформления

В современных реалиях экономики множество компаний и частных лиц в России прибегают к использованию труда иностранных работников для организации своей деятельности.

  Однако привлечение иностранного труда, с точки зрения процесса оформления и дальнейшего ведения учета иностранных кадров, значительно отличается от правил оформления граждан РФ и регламентируется специальным трудовым и миграционным законодательством, нарушение которых приводит к штрафу за привлечение иностранной рабочей силы. Наиболее распространенные случаи нарушения миграционного и трудового законодательств работодателем и штрафы работодателю за нелегалов и иностранцев мы подробно рассмотрим в нашей статье.  Будем надеяться, что эта информация позволит работодателям избежать штрафа за привлечение иностранцев к работе в организации. Для более удобного перемещения по странице вы можете воспользоваться навигацией:

Самые частые штрафы работодателю за иностранца и размер суммы штрафов

Чаще всего работодателя мигранта штрафуют за:

• Отсутствие полного пакета документов;
• Нарушение трудового законодательства;
• Уклонение от оформления трудового договора;
• Нарушение государственных нормативных требований охраны труда;
• Непроведение или неправильное проведение оценки условий труда на рабочих местах;
• Допуск работника к исполнению им трудовых обязанностей;
• Необеспечение работников средствами индивидуальной защиты.

Нарушение предусмотренных законом правил миграционного учета влечет за собой административные штрафы и иные меры воздействия, как на работодателя, так  и на рабочего-мигранта, при этом в роли работодателя может выступать как юридическое, так и физическое лицо. 

В данном материале мы постарались более подробно рассмотреть информацию именно о штрафах работодателю за мигранта в организации или при работе у частного лица, чтобы окончательно разобраться в вопросе правильного оформления трудовой деятельности иностранцев со стороны работодателя и ответить на вопрос, как не допустить штраф за иностранного рабочего в организации.

Штрафы работодателю за нарушение миграционного законодательства

• Штраф за работу без патента или работника без разрешения на работу

В случае если иностранный  гражданин осуществляет трудовую деятельность на территории работодателя без разрешительных документов (патент на работу / разрешение на работу), то его деятельность будет считаться нелегальной.

В данном случае будет выписан штраф за наем иностранца без разрешения или патента.

• Штраф работодателю за иностранца с документами, у которых истек срок действия

Так как миграционное законодательство жестко регламентирует необходимость наличия полного пакета документов у мигранта на протяжении всего периода его работы, работодатель должен тщательно отслеживать сроки действия всех документов, чтобы не получить штраф за мигрантов, в случае если хотя бы один документ перестанет действовать.  Например, в случае если в организации работает иностранец, которого официально приняли на работу по всем правилам и с полным пакетом документов,  но через несколько месяцев после начала его работы в компании у него кончилась регистрация, но он все еще продолжает работать в компании, работодатель получит штраф за нелегала в случае выявления сего факта при проверке инспекцией, так как работник даже без одного действующего документа уже не может легально осуществлять трудовую деятельность в РФ. 

Другой пример: иностранный сотрудник, который работает у работодателя по патенту вовремя не оплатил налог НДФЛ по этому патенту, авансовый платеж просрочил на 3 дня, и его патент аннулировали. 

Однако ни иностранца, ни работодателя о таких вещах не уведомляют. Соответственно иностранец может продолжать работать, думая, что патент все еще действует, и в случае проверки УФМС выпишет штрафы за нелегалов работодателю, в частности штраф за отсутствие патента на работу и привлечение нелегальной иностранной рабочей силы.  Поэтому очень важно следить за тем, чтобы работники-иностранцы, которые работают по патенту, вовремя оплачивали ежемесячные авансовые платежи по патентам, так как просрочка оплаты ведет к аннулированию документа. 

Также необходимо внимательно проверять все остальные документы иностранного гражданина и постоянно отслеживать их сроки действия, так как при просрочке документов, вину косвенно возложат и на работодателя, и ему также начислят крупный штраф за иностранного работника.

• Штраф за работу не по профессии

В случае если иностранный гражданин работает не по профессии, которая указана в патенте / разрешении на работу, его трудовая деятельность также считается нелегальной, а значит работодатель также получает штраф за нелегальную работу мигранта.  Важно помнить, что патент выдают на конкретную специальность, и работодатель может допускать сотрудника исключительно к тем видам работ, которые прописаны в его патенте.  В противном случае инспекция имеет право выписать штраф работодателю за каждого иностранца, который работает не по профессии.  Во всех вышеперечисленных случаях штраф за нелегалов выписывают и организации и физическому лицу, в зависимости от того, работал ли иностранец на частное лицо или на юридическое.  При этом размер штрафа за нелегалов для физических лиц в 2019 году – от 5 000 до 7 000 рублей. Размер штрафа за нелегалов для юрлиц  – от 400 000 до 1 000 000 рублей, также возможна приостановка деятельности предприятия на период  от 14 до 90 суток.  

При этом на должностное лицо размер штрафа за нелегала составляет от 35 000 – 70 000 рублей.

• Штраф за привлечение мигрантов

В случае если работодатель не получив специального разрешения на привлечение иностранцев принял на работу иностранного гражданина, инспекция выписывает штрафы за привлечение и использование иностранной рабочей силы в размере от 35 000 до 70 000 рублей на должностное лицо, штраф за привлечение иностранной рабочей силы на юридическое лицо составит от 400 000 до 1 000 000 рублей, также возможна приостановка деятельности предприятия на срок от 14 до 90 суток. 

Размер же штрафа за использование иностранной рабочей силы на физическое лицо составит от 5000 до 7000 рублей.

• Штраф работодателю за не уведомление

В случае если работодатель не уведомил или нарушил сроки уведомления ФМС о факте заключения трудового договора с иностранным гражданином или расторжении договора и увольнении иностранца с работы, то будет наложен штраф работодателю за мигранта в размере от 5000 до 7000 рублей на физ лицо,  от 35 000 – 70 000 рублей на должностное лицо и штраф за неуведомление об увольнении или найме иностранного работника на юр лицо – от 400 000 до 1 000 000 рублей.

Штрафы работодателю за нарушение трудового законодательства

• Штраф за работу без оформления

В случае если работодатель берет мигранта на работу, но не оформляет его официально в штат компании и не заключает с ним трудовой договор, работник будет считаться нелегалом, а работодатель в случае выявления сего факта получит штраф за неоформленного иностранного работника. 

Самого же нелегала ждет выдворение за пределы РФ и штраф в размере 5 000 рублей.

• Штраф за оформление трудового договора с нарушениями

В случае если работодатель при приеме на работу допустил ошибки в трудовом договоре с иностранным гражданином, например, указал неверную дату или данные сотрудника, то договор будет считаться недействительной, а трудовая деятельность мигранта – незаконной, то  работодатель получит на мигранта штраф за работу без трудового договора и официального оформления иностранца на работу.  В обоих случаях трудовая инспекция выпишет штрафы работодателю за нарушение ТК РФ, так как работник официально не оформлен. 

При этом размер штрафа за нарушение ТК для физических лиц – от 5000 до 10000 рублей, размер штрафа для юридических лиц  – от 50 000 до 100 000 рублей, на должностное лицо размер штрафа за нарушение трудового законодательства работодателем составит от 10 000 до  20 000 рублей.

Штрафы работодателю за нарушение условий охраны труда

Не многие работодатели знают, что трудовая инспекция может также наложить штраф за нарушение условий охраны труда сотрудников на предприятии.

• В случае если работодатель нарушает государственные нормативные требования охраны труда, то должностное лицо получает предупреждение или штраф в размере от 2 000 до 5 000 рублей, на юридическое лицо в таком случае накладывается штраф в размере от 50 000 до 80 000 рублей.
• В случае если работодатель не проводит или неправильно проводит оценку условий труда на рабочих местах, то на должностное лицо получает предупреждение или на него накладывается штраф в размере от 5 000 до 10 000 рублей, на юридическое лицо в таком случае накладывается штраф в размере от 60 000 до 80 000 рублей.
• В случае если работодатель допускает работника к исполнению должностных обязанностей без прохождения обучения, проверки знаний требований охраны труда, медицинских осмотров, обязательных психиатрических освидетельствований или при наличии медицинских противопоказаний, то на должностное лицо накладывается штраф в размере от 15 000 до 25 000 рублей, на юридическое лицо в таком случае накладывается штраф в размере от 110 000 до 130 000 рублей.
• В случае если работодатель не обеспечивает работников средствами индивидуальной защиты, то на должностное лицо накладывается штраф в размере от 20 000 до 30 000 рублей, на юридическое лицо в таком случае накладывается штраф в размере от 130 000 до 150 000 рублей.
• За повторное правонарушение должностное лицо дисквалифицируется на срок от 1 года до 3 лет и получает штраф в размере от 30 000 до 40 000 рублей, при этом на юридическое лицо накладывается штраф в размере от 100 000 до 200 000 рублей и также возможна приостановка деятельности организации на срок до 90 суток.

Полный перечень нарушений и штрафов работодателя вы можете скачать по ссылке.

Как узнать, есть ли у работодателя штрафы за иностранных работников?

После проверки организации ФМС составляет акт, в котором фиксирует результаты ее проведения, он так и называется «Акт проверки».  Первая часть акта – вводная, в ней указывается время и дата проведения, реквизиты и адрес объекта.

Вторая часть акта – основная, в ней описываются все нарушения, факты и доказательства, которые были выявлены при проверке.  Акт создают в двух экземплярах, один из которых передают в компанию, второй оставляют в материалах дела ФМС. Далее материалы дела передаются представителю компании под роспись.

  Из него работодатель полностью узнает обо всех выявленных нарушениях и о том, какие штрафы уфмс наложила на юридическое лицо за нелегалов.  Если организация решит оспорить результат проверки ФМС и штрафы, то необходимо будет идти в суд именно с этим актом.

Если вам была полезна наша статья про штрафы за иностранных рабочих, пожалуйста, плюсаните материал:

Источник: https://migrantmedia.ru/rabotodatelu/shtrafy-rabotodatelyu-za-rabotu-inostrannyx-grazhdan-bez-dokumentov-shtrafyi-za-nelegalov/

Не вовремя уплачен налог с доходов ип

Знание этих положений позволит избежать негативных последствий, неизбежно наступающих для всех правонарушителей, будь они физическими или юридическими лицами.

Учебный. Для оформления нужно заявление от сотрудника и вызов из учебного заведения. Ежегодный отдых предоставляется после 6 месяцев работы на данном предприятии. Можно ли уйти раньше? Работник имеет право на отдых в первые шесть месяцев работы в компании, по согласованию с руководством. Хотя ему могут и отказать.

Есть категории граждан, которым обязаны при необходимости предоставить отдых до установленного срока: сотрудники, не достигшие 18 лет; при усыновлении ребёнка до трёх месяцев; беременным до и после декрета.

Неуплата НДФЛ – причина, которая обязывает налоговые органы привлечь к ответственности налогоплательщика, однако на практике существуют такие ситуации, которые позволяют снизить наказание.

За что ИП могут привлечь к административной или уголовной ответственности

Налог на имущество платится раз в год — до 1 декабря следующего за отчётным года на основании уведомления из налоговой инспекции.

Если вы одумаетесь и с криками «Караул!» побежите оплачивать долг до того, как его обнаружила налоговая, то штрафа не будет. В этой ситуации кто первый, того и тапки.

А вот от пеней это не спасет – сколько набежало с первого дня просрочки, столько и придется заплатить. Расчет пени по налогу УСН будет выглядеть так же, как и для авансов в примере выше.

Я как бизнесмен со стажем рекомендую все делать вовремя, тем более что сдача декларации УСН происходит 1 раз в год, так что уверен, что Вам не нужны лишние проблемы.

Итак, начнем с основного – нарушения порядка постановки на учет в налоговых органах:

• нарушение порядка подачи заявления о постановке на учет в налоговой приведет к штрафу в 10 000 рублей;
• ведение предпринимательской деятельности без постановки на учет грозит штрафом в виде 10% от суммы доходов, которые вы успели получить за период такой работы, но не менее 40 000 рублей – штраф одинаково считается как для юрлиц, так и для ИП.

Карается штрафом в размере 10% от всех доходов ИП или ООО, которые были получены в период такой незаконной деятельности (минимум 40000 рублей).

Упрощенка привлекательна до тех пор, пока вы исправно выполняете свои обязательства налогоплательщика. Как только вы перестаете это делать, включаются санкции такие же, как и для всех остальных, и никаких поблажек тут нет.

Вносится информация в трудовую книжку. Может возникнуть необходимость подписания договора о материальной ответственности. Сотруднику предоставляется должностная инструкция, с которой он обязан ознакомиться. Выдаётся спецодежда при необходимости.

По разным причинам может возникнуть ситуация при которой предприниматель или организация не успевают вовремя сдать декларацию УСН. Напомню, что для организаций крайний срок сдачи 31 марта года следующего за отчетным, а для предпринимателей 30 апреля года следующего за отчетным.

Какие штрафы грозят ИП за неуплату налогов

Увольнение сотрудника не освобождает от уплаты налогов и сборов в месяц прекращения трудовой деятельности. Штрафы Трудовой кодекс регулирует аспекты взаимоотношений работодателя и сотрудника, вопросы налогообложения регламентируются Налоговым кодексом РФ. Ответственность за неуплаченные налоги и социальные сборы: Административная.

На работодателя налагается штраф в размере 20% от неперечисленных средств, в случае умышленного нарушения размер штрафных санкций увеличивается до 40%. Уголовная. Такая ответственность грозит, если сумма просроченного платежа превышает 5 млн рублей.

Как всем уже известно несмотря на то что отчетный период на спецрежиме УСН равняется году, оплату налога необходимо производить поквартально.

Если вы не только опоздали с декларацией, но и сам налог заплатили позже законодательно утвержденного срока, то штраф будет больше. Его сумма будет зависеть от размера просроченного налогового платежа и числа месяцев просрочки — как полных, так и неполных.

Предприниматели и ООО должны вносить авансовые платежи до 25 числа по истечении каждого квартала, то есть до 25 апреля, июля и октября. Если этого не сделать, штрафов не будет, но включается счетчик пеней. Считаются они исходя из 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки.

С 1 октября 2017 года иметь налоговые долги предприятиям стало еще невыгоднее – с 31 дня просрочки пени будут считаются исходя из 1/150 ставки рефинансирования.

Следует отметить, что в практике налоговой службы встречаются случаи неуплаты налогов, в результате которой организации-правонарушителю грозят более строгие меры пресечения, предусмотренные статьей 199 Налогового Кодекса РФ.С начала 2019 года действуют новые правила наложения штрафа за неуплату налога на налоговых агентов. Самый массовый «агентский» налог у нас НДФЛ.

Давайте разберемся, как избежать штрафа за несвоевременное перечисление НДФЛ.Когда у ИП появляется хотя бы один работник, в том числе по гражданско-правовому договору, вне зависимости от применяемой системы налогообложения бизнесмен становится налоговым агентом таких работников.

Это означает обязанность удерживать из начисленной им зарплаты, вознаграждений или иных выплат НДФЛ по ставке 13% и перечислять его в бюджет.

Суммы всех трёх авансов рассчитываются налоговой инспекцией на основании сведений ИП о первом доходе с начала года, остаток суммы, причитающийся по итогам года, определяет сам ИП при заполнении декларации, которая подаётся раз в год.

Работодатель, который, выступая в качестве налогового агента, обязан удержать НДФЛ с дохода, выплаченного им в пользу сотрудника, также может быть уличен в неуплате налога. При этом совершить указанное уклонение он может разными способами, от которых зависит число санкций, применимых в каждой конкретной ситуации.

Все руководители и главные бухгалтеры коммерческих организаций обязательно должны изучать Налоговый Кодекс и знать «наизусть» основные положения 1-й части его 6-ого раздела, посвященного штрафным санкциям за различные виды налоговых нарушений.

Заранее скажем, что в основном штрафы получают ИП за несвоевременную сдачу деклараций и других отчетностей. Чтобы такого не произошло у вас, используйте специализированные сервисы для ведения учета и заполнения документов и сдачи отчетности.

Внутренними документами предприятия для предоставления отпуска являются: график, заявление работника, приказ. Выплата проводится за три календарных дня до начала отдыха. Виды За работником, уходящим в отпуск, сохраняется рабочее место, что регулируется законодательством РФ.

Работник имеет право на отпуск: Ежегодный оплачиваемый. Стандартная продолжительность – 28 календарных дней, но инвалиды имеют право на отпуск не менее 30 дней. Дополнительный оплачиваемый. Предоставляется при работе в тяжёлых условиях или в районах Крайнего Севера. За свой счёт.

Длительность зависит от ситуации, например, при рождении ребёнка – не более 5 календарных дней, инвалиды могут отдыхать 60 дней помимо основного отпуска. По беременности и родам.

Неуплата НДФЛ в 2018-2019 годах и ее последствия

Теперь о том, чем грозит непредставление деклараций в положенный срок. Здесь минимальный штраф за декларацию, сданную не в срок, составляет 1 тыс. руб.

– при благоприятных условиях – это нижняя граница наказания, установленная НК РФ. Даже если по расчету штраф выходит меньше, его увеличат до 1 000 рублей. Размер опоздания никакого значения не имеет.

Подход к тем, кто опоздал на один день, и к тем, кто опоздал на месяц – одинаковый!

Оплачивать необходимо до 25 апреля, 25 июля, 25 октября соответственно. В случае если Вы просрочили данные авансовые платежи, то на Ваше счастье штраф за это нарушение не предусмотрен, но на Вас наложат пенни 1/300 ставки рефинансирования Центробанка.

Неуплата НДФЛ — ответственность за это нарушение несут как выгодоприобретатели, так и лица, от которых физические лица получают доходы.

В данной статье мы поговорим о том, к какой ответственности могут быть привлечены налогоплательщики и налоговые агенты и можно ли ее избежать.

НДС рассчитывается по итогам квартала, но уплачивается ежемесячно — равными частями до 25 числа каждого месяца нового квартала.

Так, если ИП приобретает патент на период с июля текущего года, то срок его действия составит максимум шесть месяцев — с июля по январь включительно. А вот если приобрести патент с января — до 12 месяцев.

Для ИП это 30 апреля, для организаций 31 марта. Если налоговая сумеет доказать, что вы не платили умышленно, то штраф подскочит до 40%.

О том, что несвоевременно сданный отчет или просроченная уплата налога грозит начисление штрафа – знают многие, если не знают – то догадываются. Кто считает эти штрафы? Этим занимается налоговая, в которую вы обязаны сдать отчетность.

Взносы на страхование теперь тоже в ее ведении, так что считать штрафы будут именно налоговики.

Какую ответственность несёт ИП за неуплату налогов

В противном случае такая деятельность считается незаконной и может вызвать трудовые споры. Необходимые документы ТК статьёй 65 регулирует вопросы предоставления документов соискателем для оформления на работу.

Работодателю предоставляется: паспорт, ИНН; трудовая книжка (если это первое место работы, то документ будет оформлен на предприятии); СНИЛС; военный билет; дипломы об образовании.

В отделе кадров могут потребовать и другие документы, например, медицинскую справку, свидетельство об отсутствии судимости или водительское удостоверение. Это зависит от занимаемой должности и специфики деятельности компании.

Этапы оформления Приём на работу фиксируется трудовым договором, в котором прописываются права и обязанности двух сторон.
Чем грозит несвоевременная оплата налогов по УСН? Зависит от того, чем именно вы провинились: не заплатили аванс или годовой налог.

Для организаций в случае систематических нарушений сроков сдачи документации существует вероятность того, что помимо самой организации будет оштрафован и директор организации. Правда размер штрафа не велик, от 200 до 500 руб., но все равно неприятно.Неуплата налогов в более крупных размерах влечет за собою, соответственно, более строгие наказания. Руководитель такой компании может «сесть в тюрьму» на срок до 36 месяцев.

Источник: http://gorizontsyzran.ru/pravootnosheniya/9722-ne-vovremya-uplachen-nalog-s-dokhodov-ip.html

Миллионы нелегальных предпринимателей — это лежащий на поверхности ресурс для пополнения бюджета — Офтоп на vc.ru

Александр Раптовский, руководитель сервиса по регистрации бизнеса Regberry, — о новой инициативе ФНС и том, сможет ли она вернуть в правовое поле миллионы россиян, занятых в теневом секторе экономики.

Про самозанятых в России говорят уже не первый год. С тех пор, как вице-премьер по социальной политике Ольга Голодец объявила, что государство не знает, чем занимается 20 миллионов трудоспособных граждан, прошло уже пять лет. О том, что предлагалось сделать для решения ситуации, на vc.ru уже подробно рассказывали, но выхлоп от всей этой истории оказался нулевым.

Режим легализации самозанятых, который действует сейчас, реализован просто для галочки. Во-первых, очень мало разрешённых видов деятельности — репетиторы, домашний персонал, няни и сиделки.

Во-вторых, через два года после подачи уведомления о самозанятости нужно регистрировать ИП или прекращать этим заниматься.

В-третьих, налоги и взносы эти лица не платят, то есть государство от них ничего не получает.

Кто такие самозанятые

В июле 2013 года расчёт был таким: к трудоспособным гражданам РФ можно отнести 86 миллионов человек, и лишь 48 миллионов из них были «видны и понятны». Оставалось 38 миллионов, из которых вычли военнослужащих, женщин в декрете и ещё некоторые категории граждан.

Чем занимаются ещё 20 миллионов человек? Явно не стоят на бирже труда за бесплатной похлебкой. Значит, у них есть стабильный доход, который не облагается налогами. Кто все эти люди?

• Во-первых, нелегальные работники. Работодатель в России несёт значительную финансовую и административную нагрузку, поэтому при любой возможности стремится нанимать персонал без заключения договора.
• Во-вторых, владельцы недвижимости, которые сдают собственные или унаследованные квартиры, и искренне не понимают, почему они должны делиться своими доходами.
• В-третьих, небольшая прослойка тех, у кого есть возможность оказаться на содержании членов своей семьи: домохозяйки, неопределившиеся молодые люди и творческие личности, находящиеся в поиске.
• Ну а в-четвертых, миллионы тех, кого и называют самозанятыми.

  Они просто ведут свой маленький (или не очень) незарегистрированный бизнес. По большей части это разные услуги населению, в том числе дистанционные или торговля в интернете. Эти виды деятельности проще всего вывести из-под контроля налоговиков.

Почему дальше так продолжаться не может

Ситуация, при которой самозанятые получают доходы, но не платят с них налоги, несправедлива прежде всего по отношению к легальным бизнесменам и наёмным работникам.

Как бы ни ругали нашу систему образования, медицину и полицию, но это то, чем россияне в массе своей пользуются бесплатно.

А поддерживаются эти структуры в мало-мальски рабочем состоянии только за счёт тех, кто платит налоги и взносы.

Кстати, в странах, которые принято называть цивилизованными, уклонение от уплаты налогов — это не только тяжёлое, но и постыдное преступление.

Про пенсионную систему разговор особый. Она уже давно трещит по швам, а Россия попала в демографическую яму из-за падения рождаемости в 90-х годах. Если ничего не менять, то те, кому сейчас 40-50 лет, реально рискуют оказаться на старости лет без средств к существованию.

Не надо забывать и про интересы тех, кто покупает товары и заказывает услуги у нелегалов, то есть формирует спрос. Проблема в том, что эти потребители ничем не защищены. Они не могут получить документ, подтверждающий оплату, заменить бракованный товар, обратиться за гарантийным ремонтом, потребовать качественного выполнения услуги.

Если же для защиты своих прав заказчик-физлицо захочет оформить сделку по оказанию услуг официально, то по закону он обязан заплатить за исполнителя страховые взносы. Это 22% на пенсионное и 5,1% на медицинское страхование с суммы вознаграждения.

Предположим, вы вызвали частного мастера (не ИП) для установки сантехники, и цена его услуги составила 2000 рублей. В этом случае вы должны за свой счёт перечислить в бюджет 542 рубля страховых взносов за сантехника.

Естественно, это практически никто не делает, и вряд ли делать будет. В итоге имеется огромный рынок мелкой торговли и услуг населению, где потребители не защищены, а сами продавцы и исполнители ни за что не отвечают.

Почему самозанятые не хотят регистрироваться

Самые простые организационно-правовые формы бизнеса в России — это ИП и ООО. На 1 января 2018 года тех и других зарегистрировано примерно поровну: около 3,8 миллиона индивидуальных предпринимателей и 3,5 миллиона обществ с ограниченной ответственностью.

Самозанятых же, при самых скромных подсчётах, около 10 миллионов человек, и регистрироваться в налоговой инспекции они не спешат. Почему так?

Дело здесь не только в нежелании платить налоги. При грамотном расчёте налоговая нагрузка ИП будет меньше, чем у наёмного работника с его 13% НДФЛ. Проблема в том, что предпринимательская жизнь в России обросла массой ненужных условностей. Это огромное количество правил работы бизнеса, за нарушение которых налагаются многотысячные штрафы.

Возьмём типичного самозанятого — фрилансера, который делает сайты на заказ. Предположим, он хочет работать честно и готов платить налоги со своих доходов. Для начала он должен зарегистрироваться в качестве ИП, заплатив госпошлину в 800 рублей.

Сразу после регистрации ИП начинается начисление страховых взносов. Это обязательные платежи, которые поступают на пенсионное и медицинское страхование предпринимателя. В 2018 году при доходе до 300 тысяч рублей это сумма в 32 385 рублей в год или 2699 рублей в месяц.

Платить взносы ИП должен, даже если у него нет дохода, либо есть убытки. Временно приостановить начисление взносов, например, на время отпуска, тоже нельзя. Если же фрилансер заработал больше 300 тысяч рублей в год, то надо выплатить ещё и дополнительный страховой взнос — 1% свыше превышения.

Итак, наш фрилансер, который хочет вести легальный бизнес, должен пройти следующие этапы:

• Зарегистрировать ИП (можно, конечно, и ООО, но там всё ещё сложнее).

• Выбрать систему налогообложения, в соответствии с которой он будет своевременно платить налоги. Если это УСН Доходы, то каждый квартал надо вносить авансовые платежи по ставке 6% от полученного дохода. По итогам года рассчитывается окончательный налог. Естественно, за просрочку с уплатой налагается штраф и пени.

• Открыть расчётный счёт. Это надо сделать, чтобы легально получать деньги от клиентов, которые, скорее всего, будут расплачиваться в онлайне. Стоимость расчётно-кассового обслуживания зависит от банка, можно найти акционные предложения, где ведение счёта будет бесплатным. Но в среднем сюда стоит заложить расходы от 500 рублей в месяц.

• Вести налоговую отчётность, где отражать полученный доход. На УСН, к примеру, это Книга учёта доходов и расходов, за отсутствие которой возможен штраф от 10 до 30 тысяч рублей. Налоговая декларация на упрощёнке одна, и надо не забыть её вовремя сдать. За просрочку декларации тоже налагается штраф, плюс налоговики вправе заблокировать расчётный счёт ИП.

• Приобрести кассовый аппарат или устройство для автоматического формирования БСО, которые будут направлять клиенту электронный чек.

  Вопросы применения касс законодатели запутали донельзя, но 1 июля 2019 года заканчиваются все возможные отсрочки. Если ничего не изменится, то дистанционные услуги, оплаченные онлайн, тоже подпадают под действие закона о ККТ.

  Стоимость и обслуживание первого года работы онлайн-кассы – от 20 тысяч рублей.

Какова вероятность того, что фрилансер захочет со всем этим связываться, тем более если доходы у него нерегулярные? Правильно — стремится к нулю, что объективно и отражает ситуация с самозанятыми.

А как должно быть? Решить надо всего две задачи:

• Сделать учёт доходов максимально простым, а уплату налогов — выгодной. То есть надо полностью освободить самозанятых от любой отчётности, кассовых аппаратов, расчётных счетов.

  Платежи (налоги и взносы) должны быть обязательными только при наличии доходов. Есть доходы — платишь, а если нет, ты перед государством чист.

• Защитить потребителей, которые обращаются к самозанятым.

  Факт оплаты товара или услуги должен подтверждаться официально признаваемым документом.

Что предлагает ФНС

Интересно, что в этот раз ФНС действительно признала, что существуют объективные причины, из-за которых самозанятые не легализуют свой бизнес. И налоговики предложили проект, который при должном исполнении может кардинально изменить ситуацию. Основные детали инициативы глава ФНС Михаил Мишустин озвучил в интервью изданию «Коммерсантъ».

• К самозанятым отнесут не только домашний персонал, как сейчас, но и тех, кто занят мелкой торговлей или оказанием услуг физическим и юридическим лицам. Правда, определённые ограничения по видам деятельности всё-таки будут, например, реализация недвижимости. Также предполагается ввести ограничение по доходам, возможно, это будет 10 миллионов в год.

  Ещё одно условие — самозанятые не должны привлекать к своему бизнесу работников.

• Регистрация самозанятых будет происходить в онлайне, только по паспорту, без дополнительных документов. Для учёта их доходов разработают мобильное приложение, которое будет формировать электронный чек для потребителя. Никакой отчётности и деклараций сдавать не надо.

• Чтобы заплатить налог, надо привязать к приложению банковскую карту, с которой от каждого прихода денег будет списываться определённая сумма. Это 3%, если покупателем или клиентом будет обычное физлицо, и 6%, если это организация.
• Пилотный проект по самозанятым на полгода или год будет запущен в четырёх регионах: Москва, Московская область, Калужская область и Татарстан.

  По его итогам будет принято решение о реализации этого режима по всей России.

Конечно, наивно считать, что все нелегальные предприниматели дружно выйдут из тени и станут платить налоги. Но, по крайней мере, для тех из них, кого останавливали только бюрократические моменты, такая возможность теперь появится.

Итого, малый бизнес в России будет существовать в трёх организационно-правовых формах:

• Самозанятый — физическое лицо, которое оказывает услуги или торгует без привлечения работников, с ограничением по годовому доходу. По сути, это созданное для самого себя рабочее место.
• Индивидуальный предприниматель — физическое лицо, которое использует наёмный труд, и имеющее ограничения по видам деятельности (например, ИП недоступны многие лицензируемые направления бизнеса).
• Общество с ограниченной ответственностью — юридическое лицо без ограничения по доходам и видам деятельностью с возможностью привлекать в свой бизнес партнеров.

И вот здесь уже возникает вопрос — будут ли приниматься по-настоящему карательные меры для тех, кто несмотря на все созданные условия, по-прежнему уклоняется от уплаты налогов?

Мотивации для этого у налоговых органов более чем достаточно. Амбициозные планы новой президентской пятилетки невозможно выполнить только за счет роста НДС на 2% и повышения пенсионного возраста. И миллионы нелегальных предпринимателей — это отличный и лежащий на поверхности ресурс для пополнения бюджета.

Напомню, что ФНС уже сообщала о намерении получить 100-процентный контроль над счетами граждан в банках, чтобы более эффективно вычислять тех, кто тратит больше, чем официально зарабатывает. Если налоговая служба добьётся своего, будете ли вы регистрироваться в качестве ИП, ООО или самозанятого, чтобы обелить свои доходы?

Материал опубликован пользователем.
Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.

Написать

Источник: https://vc.ru/flood/42393-milliony-nelegalnyh-predprinimateley-eto-lezhashchiy-na-poverhnosti-resurs-dlya-popolneniya-byudzheta